关于开远市2025年地方财政决算情况的报告

（2026年6月17日在开远市第十一届人民代表大会常务委员会第四十次会议上）

开远市人民政府

主任，各位副主任，各位委员：

2025年开远市财政决算报告草案已汇编完成，按照《中华人民共和国预算法》《云南省预算审查监督条例》等法律法规和市人大常委会工作安排，受市人民政府委托，我向市人大常委会报告2025年地方财政决算情况和财政决算草案。

一、2025年全市财政收支决算情况

2025年是“十四五”收官之年，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神及习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，聚焦“新型工业”强基固本、“生态宜居”提档升级，以实干破局、以创新领跑、以担当奋进，推动经济社会在承压中稳步前行、在奋斗中持续向好。按照党中央、国务院决策部署及省州工作要求，在市委、政府的领导下，自觉接受市人大及其常委会监督，严格执行人大决议决定及批准预算，推动积极财政政策加力提效、精准落地。聚焦稳增长、调结构、防风险、保民生、促发展，全力组织收入、优化支出结构、严控债务风险、兜牢民生底线、赋能高质量发展，全市经济稳进提质增效，财政预算执行实现总体平衡。

在2026年年初市十一届人大五次会议上，我们已经报告2025年“四本预算”收支的预计执行情况，最终决算情况与预计执行情况基本一致。根据州级与我市最终体制结算情况，调增了一般公共预算总收支数据；政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算总收支数据不变。具体决算情况如下：

（一）一般公共预算收支决算情况

2025年，全市一般公共预算收入173,300万元，完成调整预算数的100.1%，同比减收334万元，下降0.2%，加上上级补助收入183,039万元，地方政府一般债务转贷收入19,200万元，上年结余33,278万元，调入资金13,609万元，调入预算稳定调节基金2,321万元，收入总计424,747万元。

全市一般公共预算支出357,036万元，完成调整预算数的96.6%，同比减支22,966万元，下降6.0%，加上上解支出28,447万元，地方政府一般债务还本支出21,160万元，调出资金3,005万元，安排预算稳定调节基金714万元及年终结转14,385万元，支出总计424,747万元。

与向市十一届人大五次会议报告的执行数相比，收入总计增加189万元，主要是上级补助收入增加189万元；支出总计减少40万元，主要是上解支出减少40万元。以上增收节支共计229万元，用于安排预算稳定调节基金。

1．“三保”支出情况

2025年，全市“三保”支出完成186,082万元，其中：保基本民生支出47,007万元，保工资支出133,381万元，保运转支出5,694万元。坚决兜牢县级“三保”底线，严格按照中央、省、州要求，及时足额发放在职、离退休人员工资，贯彻落实有关民生政策规定的保障范围和标准，确保机关事业单位的正常运转，未出现“三保”支出风险问题。

2．重点支出、重大投资项目资金的使用及绩效情况

2025年，我市统筹各类财政专项资金，聚焦民生保障、城市更新、产业基建等重点领域精准施策，扎实补短板、兜底线、惠民生、促发展，各类惠民项目落地见效、成效显著。一是教育助学保障精准兜底。全年投入家庭经济困难学生生活补助资金1,373万元，实现学前、小学、初中、高中全学段困难学生资助全覆盖。精准聚焦困难学生就学保障痛点，全面兜底保障学生在校基本生活，有效减轻困难家庭教育负担。二是城市更新改造成效突出。扎实推进老旧小区提质改造，累计支出资金4,482万元，完成25个小区、2,455户、16.135万平方米老旧区域改造提升。凭借扎实的改造成效，成功获评“2025年省级城镇老旧小区改造升级优秀典型县（市、区）”。投入7,534万元实施城市危旧房改造，完成720户改造任务，重点推进解化厂、明威小区、运输社小区三大片区、3.6218万平方米区域更新改造，全面提升老旧片区房屋安全等级和配套设施保障水平，持续优化人居环境、提升群众生活品质。同步满足群众安居需求与城市更新、高质量发展建设要求。三是住房保障体系持续完善。拨付保障性安居工程补助资金2,323万元，民生保障效能持续释放。其中，精准发放住房租赁补贴323万元，惠及1,806户2,470名群众，切实缓解困难群众住房压力；投入2,000万元推进保障性租赁住房建设，持续推进食品加工产业园484套保障性租赁住房续建项目，不断完善住房保障体系，充分发挥保障性住房惠民社会效益。四是市政基础设施提质增效。投入3,360万元实施市政管网老化更新改造项目，系统性提升城市污水治理、供水水质、燃气供给保障能力，有效改善区域生态环境，筑牢城市供排水、燃气运行安全防线，夯实城市运行保障基础。五是就业社保救助扎实有力。精准拨付中央就业补助资金3,336万元，全面落实各类就业创业扶持政策，推动稳就业、促就业政策落地落细，全力促进高质量充分就业。加大困难群众兜底保障力度，累计发放城乡低保、特困人员救助供养、临时救助等社会救助资金4,659万元，切实保障困难群众基本生活。拨付生育支持项目补贴资金1,898万元，扎实落实生育支持政策，助力优化人口发展结构。六是夯实农业农村发展根基。落实耕地地力保护补贴资金3,603万元，有效增加农民转移性收入，充分调动农户种粮积极性，引导群众落实休耕轮作、化肥减量增效等耕地保护举措，有效管控农业面源污染，稳定粮食种植面积，筑牢区域粮食安全屏障。投入837万元实施绿色种养循环农业试点项目，推动畜禽粪污资源化高效利用，深化种养结合、循环发展模式，全市畜禽粪污资源化利用率稳定保持90%以上，助力农业绿色高质量发展。投入505万元实施小龙潭镇自发搬迁群众住房安全保障项目，完成辖区自发搬迁群众C、D级危房提质改造，全面保障搬迁群众住房安全，改善居住条件。七是农村基建水利持续升级。投入712万元落实农村公路养护项目，实现农村公路日常养护、经常性养护覆盖率100%，全力保障农村道路安全畅通，持续提升乡村道路通行条件和运输保障能力。拨付500万元推进泸江水库工程项目建设，项目正在有序推进中，建成后可有效解决0.56万农村人口饮水安全问题，保障3.36万亩农田灌溉用水，切实夯实乡村水利保障基础。

3．绩效评价及结果运用情况

建立健全全过程预算绩效管理机制，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督全过程，强化预算绩效管理，深化绩效评价结果运用。2025年完成2024年预算资金使用情况的部门绩效自评工作，154个部门的2024年部门整体支出绩效自评结果均为优；完成2,156个项目的部门绩效自评工作，其中：评价结果为“优”项目2,115个，评价结果为“良”项目30个，评价结果为“中”项目10个，评价结果为“差”项目1个；对818个重点项目开展了绩效目标审核，涉及资金17.9亿元，通过评审减少或暂停安排预算资金6亿元，提高财政资金的使用效益。

在2025年预算执行过程中，部分项目存在预算执行率较低的问题，主要原因：一是部分项目资金到位时间较晚，影响了项目推进节奏与资金拨付进度。二是个别工程项目建设推进缓慢，实际施工进度未达到合同约定及支付审核标准，不满足资金拨付条件造成支出滞后。三是由于2025年土地出让收入大幅减收，财政收支矛盾突出，预算执行中优先保障“三保”支出、地方政府债务及隐性债务偿还等刚性亟需支出，对一般性项目支出予以统筹调剂，导致部分项目资金支出进度放缓。2026年，已将上年度项目执行情况、绩效自评结果作为下一年度预算编制、资金安排的重要依据，对低效滞后项目从严压减预算，对优质高效项目优先保障经费。同时健全预算执行动态监控机制，优化项目前期谋划与资金统筹调度，持续提升财政资金配置效率和使用绩效。‌

4．结转资金的使用情况

2024年结转到2025年使用一般公共预算资金33,278万元，实际执行33,174万元，结转到2026年继续使用104万元。主要执行用于一般公共服务支出946万元，国防支出3万元，公共安全支出286万元，教育支出10,873万元，科学技术支出155万元，文化旅游体育与传媒支出500万元，社会保障和就业支出2,492万元，卫生健康支出865万元，节能环保支出2,151万元，城乡社区支出1,328万元，农林水支出6,568万元，交通运输支出2,538万元，资源勘探工业信息等支出112万元，商业服务业等支出197万元，自然资源海洋气象等支出1,087万元，住房保障支出2,779万元，粮油物资储备支出11万元，灾害防治及应急管理支出278万元，其他支出5万元。

5．财政转移支付安排执行情况

2025年，收到一般公共预算上级定向性转移支付及专项转移支付共计148,529万元，实际执行134,248万元，结转到下年支出14,281万元。其中：一般性转移支付实际执行112,099万元，打入财力用于“三保”支出60,917万元，定向性转移支付支出51,182万元主要用于推动提高教育、医疗、文化、社保、住房保障等公共服务水平，加大生态环境保护，推动财源建设等；专项转移支付实际执行22,149万元，主要是专项用于支持加快推进教育、社会保障和就业、城乡社区、农林水、住房保障等领域重点项目实施。

6．预备费使用情况

2025年，市级预备费预算安排3,100万元，动支243万元，结合实际，调整统筹用于民生等重点亟需支出2,757万元，剩余100万元全部转入预算稳定调节基金。

7．超收收入安排情况，预算稳定调节基金的规模和使用情况

2025年，我市调入预算稳定调节基金2,321万元，已全部用于“三保”支出等。

2025年，我市一般公共预算收入较调整预算数未超收，收支总计相抵后结余资金较年末增加229万元，全部用于补充预算稳定调节基金。

2025年年末我市预算稳定调节基金余额为485万元，加上上述补充的229万元，2025年安排预算稳定调节基金714万元，全部用于调入2026年预算稳定调节基金安排支出。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2025年，全市政府性基金预算收入63,351万元，完成调整预算数的101.7%，同比减收41,550万元，下降39.6%，加上上级补助收入15,039万元，地方政府专项债务转贷收入78,200万元（其中：新增专项债券转贷收入20,800万元，再融资专项债券转贷收入57,400万元），上年结余收入16,348万元，调入资金3,005万元，收入总计175,943万元。

全市政府性基金预算支出91,554万元，完成调整预算数的118.7%，同比减支208,858万元（主要是新增专项债券减少192,100万元），下降69.5%，加上上解支出1,026万元，地方政府专项债务还本支出59,100万元，调出资金13,585万元及年终结转10,678万元，支出总计175,943万元。

全市政府性基金预算收支与向市十一届人大五次会议报告一致。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

按照“上年收益、跨年收缴”原则，2025年全市国有资本经营预算收入未编制，上级补助收入152万元，上年结余113万元，收入总计265万元。

全市国有资本经营预算支出198万元，完成调整预算数的82.5%，同比减支18万元，下降8.3%，加上调出资金24万元及年终结转43万元，支出总计265万元。

全市国有资本经营预算收支与向市十一届人大五次会议报告一致。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2025年，全市社会保险基金预算收入332,199万元（含上级补助收入173,026万元），完成调整预算数的99.6%，同比增收36,346万元，增长12.3%，加上上年滚存结余37,961万元，收入总计370,160万元。

全市社会保险基金预算支出总计326,256万元（含上解上级支出117,311万元），完成调整预算数的99.1%，同比增支34,056万元，增长11.7%。收支相抵，年终滚存结余43,904万元。

全市社会保险基金收支、结余，与向市十一届人大五次会议报告一致。

（五）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还等情况

2025年，市人大常务委员会批准我市地方政府债务限额为104.296亿元，其中：一般债务限额20.2551亿元，专项债务限额84.0409亿元。

2024年年末，我市地方政府法定债务余额96.684亿元，2025年新增债务9.74亿元，其中：新增再融资一般债券1.92亿元，新增再融资专项债券7.82亿元。2025年偿还债务3.19亿元，2025年年末债务余额103.2343亿元，其中：一般债务余额19.9684亿元，专项债务余额83.2659亿元，均控制在法定限额之内，未发生逾期债务，政府债务风险总体可控。

2025年全市一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的预算数、调整预算数、决算数及其对比分析，详见决算草案。

二、统筹推进各项财政工作，助推全市发展质量提质增效

（一）优化财政资源配置效率，增强财政综合保障能力。一是强化全口径预算统筹整合。打通一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算衔接通道，完善“四本预算”统筹调配机制。二是把依托行政权力、政府信用、国有资源资产获取的收入全部纳入政府预算管理，将部门事业收入、事业单位经营性收入等单位资金全部纳入部门预算管理，财政支出事项应优先通过以前年度结转资金、单位资金、财政专户管理资金、上级转移支付、政府性基金预算、国有资本经营预算安排，不足部分再通过一般公共预算资金安排。三是常态化清理盘活存量资金。对超过结转年限、长期闲置、沉淀结余的财政资金，一律收回统筹用于重点领域和民生急需。四是进一步规范结转结余资金使用管理，该上缴的一律上缴，该使用的及时使用，严控部门预算资金结转规模。五是建立预算分级保障标准体系，优先保障“三保”、民生兜底、债务还本付息等刚性支出，重点保障重大项目、产业升级、科技创新等核心领域，从严管控一般性、低效闲置支出，实现资金“统筹兼顾、突出重点、轻重有序”。

（二）推进财政管理改革创新，不断提升财政治理效能。一是深化预算管理制度改革，全面落实零基预算理念，破除基数固化壁垒，依据年度履职需求、政策标准和绩效目标科学核定预算，完善项目库全生命周期管理，常态化清理低效无效、重复过期项目，从源头提升预算编制质量。二是健全全过程预算绩效管理体系，实现重点项目、重点资金绩效评价全覆盖，强化事前评估、事中监控、事后评价闭环管理，推动绩效结果与预算安排挂钩，坚决压减低效无效资金，树立重绩效、提效能的资金使用导向。三是制定印发《开远市预算调剂管理暂行办法》，明确各类预算调剂范围、审批权限和办理流程，规范预算调剂管理，提高财政资金使用效益，强化预算刚性约束，规范预算调剂行为，保障预算执行严谨规范、灵活可控。三是依托预算管理一体化系统深化数字赋能，打通预算、执行、资产、绩效、监管全数据链条，实现资金全程可溯、动态监管。同时健全财政、审计、行业部门联动监管机制，常态化开展重点领域资金核查，强化问题整改与问责倒逼，持续规范财政运行秩序、筑牢资金安全底线，全面提升财政科学化、精细化治理水平。

（三）严守基层财政风险底线，保障发展大局平稳有序。一是严控政府债务规模，规范举债融资行为，稳妥化解存量债务，坚决遏制新增隐性债务，常态化开展债务风险排查预警，科学统筹偿债资金，筑牢债务安全防线。二是抓实基层“三保”保障，足额预留保障资金，动态监控收支运行，及时化解收支缺口隐患，确保工资发放、机构运转、基本民生支出稳定到位。三是从严管控财政资金使用，健全资金审核、拨付、监管全流程机制，健全财政、审计、纪检联动监管机制，常态化开展财政资金专项检查、日常核查，聚焦重点领域、重点项目、关键岗位，严查各类财政违规问题。四是严厉排查整治非法金融活动，防范非法集资、违规借贷等乱象，维护地方金融秩序。五是提升应急保障能力。完善突发公共事件、应急救灾、民生应急保障资金快速调度机制，确保遇到突发情况财政资金快速到位、保障有力，为全市经济社会平稳运行提供坚实兜底保障。

（四）依法接受人大审查监督，全面落实工作评议整改。一是严格执行市人大及其常委会预算相关决议，主动吸纳人大财经委、预算工委审查意见，不断优化预算编制工作，全力配合做好预算联网监督各项工作。高度重视人大代表意见建议办理，依规高质高效办结3件代表建议，办结时限全部达标，建议见面协商率、过程满意率均为100%。切实回应群众急难诉求，将代表合理意见充分融入预算编制、财税改革及政策制定全过程。二是对照市人大常委会专项评议意见，全面对标查摆短板不足，深刻剖析问题产生根源，结合财政工作实际制定专项整改方案。逐项分解整改任务、细化整改措施、明确整改时限，层层压实岗位责任，确保件件有着落、事事有回应。并以工作评议督促自我检视，切实转变履职作风、优化办事流程与工作方法。充分运用整改成果补齐能力弱项、夯实管理根基，不断规范财政业务运行，持续提升履职效能，助推财政工作提质发展。

2025年，我们坚持稳中求进工作总基调，践行新发展理念，不断深化财政体制改革，稳步提升治理效能与保障能力，财政改革与发展成效明显，为谱写中国式现代化开远篇章奠定了坚实的财政基础。同时，我们也清醒看到财政持续增收、零基预算与绩效管理改革、资金使用效益、财会监督、债务风险防控等方面还存在短板不足。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决，持续提升预算管理科学化规范化水平。

2026年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的领导下，依法接受市人大及其常委会监督，认真落实本次会议审查意见，积极履职、担当作为，求真务实、锐意进取，扎实推进各项财政工作，为推动全市经济社会高质量发展贡献坚实财政力量！

以上报告，请予审议。