开远市医疗保障局2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市医疗保障局2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

（1）拟订医疗保险、生育保险、医疗救助保障制度的政策、规划和标准并组织实施。

（2）组织制定并实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

（3）组织实施医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施长期护理保险、生育保险制度改革方案。

（4）组织实施城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制。

（5）组织实施药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

（6）监督实施药品和医用耗材的招标采购政策，并推进药品、医用耗材招标采购平台建设。

（7）制定定点医、药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（8）负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

（9）完成市委和市政府交办的其他任务。

（10）职能转变。市医疗保障局应完善统一的全市城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

（11）有关职责分工。与市卫生健康局的有关职责分工。市卫生健康局、市医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制和信息共享机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

与市民政局的有关职责分工。市民政局、市医疗保障局建立沟通协商机制。市民政局负责重点医疗救助对象，即最低生活保障对象和特困供养人员的分类认定，定期将认定信息提供给市医疗保障局，市医疗保障局负责组织开展医疗救助工作。与市市场监督管理局的有关职责分工。市市场监督管理局与市医疗保障局建立沟通协商机制和药品信息共享机制，共同打击涉及药品安全方面的问题，确保群众用药安全和医保基金安全。

2.机构设置及人员情况

开远市医疗保障局机关设3个内设机构。办公室、基金监管科、待遇保障科。所属单位1个，分别是：开远市医疗保障信息中心。

在职人员编制12人，其中：行政编制6人，事业编制6人。在职实有14人，其中：财政全额保障14人（备注：含不占编制机关工勤人员2人），退休人员1人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.持续推进全民参保扩面工作。持续做好数据清理，实时对变动数据进行摸底排查，切实做到底数清。进一步深入做好医疗保障政策宣传，强化宣传动员，增强人民群众的参保意识，紧盯重点困难人群，采取有效措施，努力做好参保扩面工作，按时完成州级下达的指标任务。2025年州级下达开远市基本医疗保险参保任务为28.68万人，其中城乡居民医保任务数为22.55万人，城镇职工医保任务数为6.13万人。

2.继续加强医保基金监管。加快推进信息化水平建设，依托国家智慧医保信息平台建设，充分利用信息化、大数据分析手段，提升监管工作智能化水平，“人防+技防”相结合，实现精准监控，提高监管实效。进一步加强打击诈骗医保基金专项整治行动、医疗乱象专项治理、群众身边腐败和不正之风专项整治，落实医疗机构信用评价工作，对新纳入的特慢病及谈判药双通道定点零售药店工作进行重点监管。2025年对全市医药机构开展现场检查覆盖100%，实现全覆盖。

3.稳步推进职工医保门诊共济改革。按照全省统一标准，统一实施要求，充分做好政策宣传解读，做实各项服务工作，扎实稳步推进门诊共济改革政策落地。

4.全面落实医保支付方式改革。一是推行二级及以上综合性定点医疗机构按疾病诊断相关分组（DRG）付费、其余定点医疗机构按项目付费结合的多元复合式医保支付方式，积极探索适合医共体的医保资金付费方式，对医共体医保基金使用及运行情况进行监督，持续减轻患者就医负担，提高医保基金使用效能。二是按政策将门诊费用纳入职工医保统筹基金支付范围，改革职工医保个人账户，建立健全门诊共济保障机制，提高医保基金使用效率，逐步减轻参保人员医疗费用负担，实现制度更加公平更可持续。

5.加快推进“智慧医保”建设。一是拓展医保码应用，实现医保服务全流程“一码通办”，完善电子处方流转应用，持续推广医保业务综合服务终端应用，不断优化医保便民数字化服务水平，提升医保公共服务的便捷性和普适性。二是强化数据治管用，筑牢转型基础。构建数据治理体系，推动数据治理工作常态化，不断提升数据质量。建立健全数据管理使用制度，有序开展数据安全管理，有序推进数据共享共用，有序推动数据开发利用，保障医保数据安全可控。

6.进一步深化医疗保障制度改革。完善医疗救助制度和体系建设，推动基本医疗保险、大病保险、医疗救助三项制度有效衔接。积极探索对发生高额医疗费用、超过家庭承受能力、基本生活出现严重困难家庭中的重病患者实施救助，防止城乡参保居民家庭因病返贫，切实做好巩固拓展脱贫攻坚全面推进乡村振兴有效衔接工作。

7.全面实施医保精细化服务。围绕提升办事群众、参保企业良好服务体验这个工作目标，推行综合柜员制精细化规范化管理，建立窗口人员教育培训长效机制，定期不定期进行政治思想、法纪道德、业务知识等方面的培训，切实提高经办人员综合素质，强化责任、改进作风、热情服务，严格做到仪表规范、行为规范、言语规范、环境规范、办公规范，树立医保经办人员的良好形象。

（三）当年部门整体支出绩效目标

以确保基金安全为前提，以保障参保人员切身利益为核心，以控制医疗费用不合理增长和加强定点医疗机构监管为重点，积极履行服务、管理、监管、宣传职能，不断创新管理机制，提升服务能力，保证全市各项医疗保障经办服务按时按质完成。

（四）部门预算绩效管理开展情况

按照市财政局预算绩效管理工作要求，我局领导高度重视预算绩效管理工作，成立了预算绩效管理工作领导小组，并按要求完善相关工作制度，并把预算绩效管理工作纳入部门重点工作，年内按时开展绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效自评及绩效评价等工作。

（五）部门内控制度建设情况

我单位建立健全了开远市医疗保障局内部控制体系，包含《开远市医疗保障局内部控制制度汇编》和《开远市医疗保障局内部控制管理手册》。制度汇编共分为三大部分：内部控制管理制度、单位层面管理制度、业务层面管理制度。内控手册包括六部分，一是总则、二是风险评估和控制方法、三是单位层面内部控制、四是业务层面内部控制、五是评价与监督、六是内部控制报告。本单位内控制度的设计和业务流程构成一个完整的闭环，促进并形成以风险管理为导向、单位层面内部控制为基础、业务层面内部控制为核心、自我评价与监督为保障的内部控制体系。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《预算批复》2025年部门预算收入305.65万元，其中：基本支出237.70万元（包含工资福利收支225.34万元，商品和服务支出12.33万元，对个人和家庭的补助收支0.04万元）；项目支出安排预算为67.95万元，包括城乡医疗救助专项工作经费项目3万元，医疗保障专项业务工作经费项目4万元，违法违规使用医疗保障基金举报奖励资金2万元，城乡医疗救助市级配套补助资金57.95万元，其余项目1万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入1233.26万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入1233.26万元，其他收入0万元。本年总支出1233.26万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入984.44万元，支出984.44万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

              表1 项目收支明细表

说明：部分项目不进行自评，故部门整体的项目收支情况与“表1 项目收支明细表”的合计收支情况存在差异。

（三）“三公”经费预决算情况

开远市医疗保障局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.9万元，其中：公务接待费0.9万元；公务用车购置及运行维护费0万元；因公出国（境）费0万元。支出决算为0.17万元，完成预算的18.89%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.17万元，完成预算的18.89%。

（四）资金管理情况

我局严格中央八项规定精神要求，在资金使用过程中始终坚持节支增效理念，经费由财务统一管理，资金使用负责人按经费开支范围经手相关报销凭证，收集整理完成后交财务审核。经费的报销需有正规发票作为原始单据，由经手人、部门领导、分管财务领导、主要领导签字审批后，交予财务报销。按照勤俭节约的原则，严格控制部门资金开支标准，把经费纳入单位财务统一管理，科学合理地编制和安排预算，规范管理，严格审批经费支出明细，避免不必要的支出。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2025年部门整体支出设定29条产出指标，其中：数量指标17条、质量指标10条、时效指标1条、成本指标1条，截至2025年12月31日，已完成29条。

（2）效益指标完成情况

2025年部门整体支出设定3条效益指标，其中：经济效益指标1条、社会效益指标2条，截至2025年12月31日，已完成3条。

（3）满意度指标完成情况

2025年部门整体支出设定2条满意度指标，其中：服务对象满意度指标2条，截至2025年12月31日，已完成2条。

2.绩效目标未完成原因分析

无。

（二）项目绩效目标完成情况

1.中央和省级城乡医疗救助补助资金项目绩效目标完成情况

中央和省级城乡医疗救助补助资金项目设定绩效目标17条，其中：数量指标5条、质量指标4条、时效指标2条、成本指标1条、社会效益指标3条、可持续影响指标1条、服务对象满意度指标1条，截至2025年12月31日，已完成17条。

2.2025年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金项目绩效目标完成情况

2025年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金项目设定19条绩效指标，其中：数量指标7条、质量指标10条、社会效益指标1条、服务对象满意度指标1条，截至2025年12月31日，已完成19条。

3.城乡医疗救助市级配套补助资金项目绩效目标完成情况

城乡医疗救助市级配套补助资金项目设定绩效目标9条，其中：数量指标1条，质量指标4条，时效指标1条，经济效益指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条；截至2025年12月31日，已完成9条。

4.城乡医疗救助专项工作经费项目绩效目标完成情况

城乡医疗救助专项工作经费项目设定10条绩效指标，其中：数量指标2条、质量指标4条、时效指标1条、经济效益指标1条、社会效益指标1条、服务对象满意度指标1条；截至2025年12月31日，已完成10条。

5.医疗保障专项业务工作经费项目绩效目标完成情况

医疗保障专项业务经费项目设定7条绩效指标，其中：数量指标1条、质量指标2条、时效指标1条、社会效益指标1条、可持续影响指标1条、服务对象满意度指标1条；截至2025年12月31日，已完成7条。

6.违法违规使用医疗保障基金举报奖励资金项目绩效目标完成情况

违法违规使用医疗保障基金举报奖励资金项目设定7条绩效指标，其中：数量指标1条、质量指标2条、时效指标1条、社会效益指标1条、可持续影响指标1条、服务对象满意度指标1条；截至2025年12月31日，已完成7条。

7.2025年保运转经费项目绩效目标完成情况

2025年保运转经费项目设定7条绩效指标，其中：数量指标1条、质量指标1条、时效指标1条、成本指标1条、社会效益指标1条、服务对象满意度指标2条；截至2024年12月31日，已完成7条。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

中央和省级城乡医疗救助补助资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2025年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

城乡医疗救助市级配套补助资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

城乡医疗救助专项工作经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

医疗保障专项业务工作经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

违法违规使用医疗保障基金举报奖励资金项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2025年保运转经费项目绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

整体绩效目标设定：本单位制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。

项目绩效目标设定：部门所有项目设立项目绩效目标，项目绩效目标经过充分调查研究、论证和科学、合理测算，与项目年度的任务数或计划数相对应。

预算编制科学性：预算编制与履职目标紧密衔接；依据充分、数据详实、结构细化。

基本支出保障：部门基本支出能够保障机构正常运转。

重点支出保障率：重点支出保障率100%。

（二）过程情况分析

预算执行率：预算执行率按要求执行。

结转结余变动率：结转结余变动率0%。

“三公”经费变动率：“三公”经费变动率为-33.33%。

“三公”经费控制率：“三公”经费控制率28.85%。

政府采购执行率：政府采购执行率100%。

收入合规：收入依据充分、来源合规。

支出合规：本单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

管理制度健全性：本单位制定了预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度、项目支出管理办法等；建立了部门支出内控制度或相应措施；管理办法、制度、措施得到有效执行。

落实绩效主体责任：成立了预算绩效管理工作领导小组；开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

整改落实：对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。

资料、信息报送、信息公开的及时性：在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

资产管理制度健全性：已制定资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行。

资产管理安全性：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

固定资产利用率：固定资产利用率100%。

对预算执行整个过程做到适时监控，及时纠正与目标的偏差。

（三）产出情况分析

年度各项工作任务均已完成，达到质量标准，重点工作办结率100%。

（四）效果情况分析

本部门积极履行服务、管理、监管、宣传职能，不断创新管理机制，提升服务能力，保证全市各项医疗保障经办服务按时按质完成，本年度未发生过违纪违法情况，满意度为95%。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

预算编制不科学。预算与绩效目标脱节，仅基于历史数据“基数+增长”编制，缺乏对业务需求的深度分析。

（二）改进的方向和具体措施

优化预算编制和绩效指标体系。结合单位部门职能职责和年度实际工作任务，编制年初预算和绩效目标，确保预算科学、合理，绩效指标与预算相结合，提高绩效管理水平。

七、主要经验及做法

（一）加强预算约束，着力绩效管理。科学合理做好预算编制工作，增强预算的刚性约束，强化预算对执行的控制。按照“花钱必问效”的要求，不断强化绩效管理。同时不断深化绩效评价结果应用，坚持“事前项目评估、事中运行监控、事后绩效评价”的原则，不断推进绩效管理与预算管理深度融合。

（二）加强部门联动，着力协同发展。压实统筹责任，加强与项目科室的沟通协调，紧盯资金审批进程，确保资金支出渠道畅通。项目科室作为资金支付的第一责任人，精准研判支付时间和进度，及时将财政资金落实到具体项目，在保证安全的前提下加快财政资金支出进度，尽早将财政资金转化成工作成果，形成实实在在的效益。

八、其他需说明的情况

无。

单位名称（盖章）：开远市医疗保障局

2026年4月30日