开远市人民医院2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市人民医院2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>》的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市以人民医院2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

深化公立医院改革，做好医疗服务及各项公共卫生项目服务工作，坚持医院公益性。重视质量与安全管理，提升医疗服务体验。规范项目管理工作，强化监督与管控。持续推进县乡医疗服务一体化管理。健全机制，认真落实上级部门的各项工作。

2.机构设置及人员情况

开放床位1270张，拥有职工1517余人，我单位设立一院五区，其中，职能部门28个，临床科室45个，医技科室11个，医疗辅助科室1个。具体如下：

1.内设专科分院区（4个）：儿童医院、妇产医院、老年病医院、康复医院。

2.职能部门（28个）：党委办、纪委办、行政办、医务部、护理部、感染管理办、质量安全等级绩效办、财务部、医保价格部、后勤部、安全生产管理办、人力资源部、运营管理考核部、科教与学科发展部、行风办、病案信息科、公共卫生科、审计办、信息管理部、门诊部、医患纠纷办、宣教科、医患关系服务部、法规部、招标采购办、资产物资部、医学装备部、社会工作部。

3.临床、医技、辅助科室

（1）临床科室（45个）

1.1内科（16个）：心血管内科、神经内科、消化内科、重症医学科、呼吸与危重症医学科、肾内科、内分泌·糖尿病专科、皮肤科、肿瘤·血液·介入科、感染性疾病科、肝病科、急诊医学科、风湿免疫科、临床营养科、全科医学科、健康管理中心。

1.2外科（13个）：神经外（脑外）科、泌尿外科、脊柱创伤骨科、关节创伤骨科、妇科、产科、耳鼻咽喉头颈外科、普外科·烧伤科、眼科、心脏·血管外科、胸外·甲状腺外科、口腔科、疼痛科。

1.3麻醉科。

1.4中医类（2个）：中医科、肛肠科。

1.5精神科。

1.6儿童医院（9个）：新生儿科、儿童发育心理康复科、小儿呼吸·呼吸介入·心血管科、儿童重症医学科、小儿外科、小儿眼耳鼻咽喉头颈外科、小儿变态反应·肾脏·风湿免疫科、小儿中医·中西医结合科、小儿消化·神经·内分泌·感染·遗传代谢科。

1.7老年病院（1个）：老年病科。

1.8康复医院（1个）：康复科。

1.9120急救站。

（2）医技科室（11个）：医学检验科、医学影像科、超声影像科、病理科、放射治疗科、输血科、临床基因扩增实验室、药学部、儿童功能科、儿童医学检验科、老年功能科。

（3）医疗辅助科室（1个）：消毒供应室。

4.急诊急救五大中心：卒中中心、胸痛中心、危重孕产妇救治中心、危重新生儿救治中心、创伤中心。

5.临床服务五大中心：肿瘤防治中心、慢病管理中心、微创介入中心、麻醉疼痛诊疗中心、重症监护中心。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.深化公立医院改革，做好医疗服务及各项公共卫生项目服务工作，坚持医院公益性。

2.重视质量与安全管理，提升医疗服务体验。

3.规范项目管理工作，强化监督与管控。

4.持续推进县乡医疗服务一体化管理。

5.健全机制，认真落实上级部门的各项工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.持续强化党风廉政建设责任制，严明纪律，惩防并举，狠抓作风建设，为医院健康发展提供纪律保证。

2.加强疫情防控监管，优化各项疫情防控控制措施。

3.强化医疗质量管理，持续提升医疗服务质量和水平。

4.以信息化建设推动医院效能提升。

5.加快推进全方位价格体系建立，强化医保基金监管力度。

6.加大人才引进力度，不断充实队伍建设。

7.加强财务管理，不断提升运营效率。

8.加强病案首页填写质量的考核与监管，全力提升各项指标质量。

9.规范医疗服务行为，弘扬卫生行业正气。

（四）部门预算绩效管理开展情况

2020年9月，为全面深化预算绩效管理改革，医院相继印发《开远市人民医院预算绩效管理工作实施方案》及《开远市人民医院预算绩效管理办法》，确立了“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的闭环管理目标，并明确了在2022年底前全面实现该目标的阶段性要求。在此基础上，医院构建起覆盖院级、归口管理部门级及科室级的三级预算管理体系，为预算绩效管理的精细化、科学化运行奠定了坚实制度基础。

2021年11月，为进一步强化项目资金绩效管控，医院制定出台《开远市人民医院专项资金使用管理办法》，同步依托信息化管理系统，实现对资金来源、文件依据及具体项目名称等关键信息的动态跟踪与实时监控，有效提升了专项资金使用的规范性和透明度。

自2024年起，医院每季度定期召开运营中心会议，由全面预算管理办公室就各部门预算绩效指标的阶段性执行情况进行专题汇报，深入剖析指标偏离原因，并针对性提出预警与改进建议，督促各部门对进展滞后的绩效指标及时采取纠偏措施，推动绩效目标有序落地。

自2025年9月起，为进一步提升项目资金的使用效益与执行效率，医院在原有季度分析基础上，将项目资金的监管频次提升至月度层面。具体做法为：每月在运营中心会议上专项通报各项目资金的收支与结余情况，细化至项目层级，逐项列示资金到位进度、累计支出比例、当前结余规模及与序时进度的偏差分析。对于执行率明显偏低或资金使用进度异常的项目，会议将予以重点提示，明确责任归属。同时，预算管理办公室对连续半年执行率未达标的项目实施重点督导，必要时启动绩效面谈机制，确保项目资金严格按照批复用途及时间节点规范、高效使用，杜绝资金沉淀与闲置，切实提高财政及自有资金的使用效益。

（五）部门内控制度建设情况

2024年内控制度建设情况：按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《公立医院内部控制法》（国卫财务发〔2020〕31号）、《关于进一步加强公立医院内部控制建设的指导意见》（财会〔2023〕31号）等相关文件，修订了《开远市人民医院内部控制持续建设工作实施方案》，在相关部门的配合下，进一步围绕6个单位层面、12个业务层面完善《内控规范手册》并开展医院内部控制工作。3月份完成了内部控制报告编报工作，8月份接受了财政局聘请的第三方评价单位对内控建立与实施的全过程评价，11月份整改完成后根据反馈结果对现有制度流程图等进行补充完善，对医院内控手册进行了修订。完成了内部控制风险评估及自评价工作。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《关于下达2025年财政经费支出预算的批复》2025年部门预算收入10,343.99万元，其中：基本支出3,463.99万元（包含工资福利收支0万元，商品和服务支出0万元，对个人和家庭的补助收支0万元）；自有资金支出安排预算为6,880.00万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入253,549.56万元，其中：上年结转结余126,651.49万元，本年财政拨款收入4,682.45万元，事业收入70,109.10万元，其他收入52,106.53万元。本年总支出125,793.97万元，支付进度为49.61%。其中：财政补助项目实际收入1,868.83 万元，支出755.18万元，项目资金执行率为40.41%；自有资金收入247,833.97万元，支出121,192.03万元，自有资金执行率为48.90%。具体情况如下：

表1项目收支明细表

单位：万元

说明：专业技术人才专项培养奖励和管理专项资金（红财社发〔2025〕77号）10万元，由于项目资金到位较晚，于2026年度进行使用，故未进行绩效自评。

（三）“三公”经费预决算情况

本单位无“三公经费”收支。

（四）资金管理情况

预算执行中符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，符合预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

各项管理制度健全，有预算绩效管理工作领导小组，已开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。在实现绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2025年设置58项指标，14项指标实现存在差异，绩效目标实现率75.86%。

（2）效益指标完成情况

2025年设置4项指标，2项指标实现存在差异，绩效目标实现率50.00%。

（3）满意度指标完成情况

2025年设置3项指标，0项指标实现存在差异，绩效目标实现率100.00%。

2.绩效目标未完成原因分析

（1）出院人次目标值>=70000人次，实际完成67118人次，主要是受到医保低标病人不能收治住院政策的影响。

（2）出院患者平均住院日目标值<=7.2天，实际完成7.34天，主要是一季度出现住院超长患者。

（3）疾病诊断分组（DRGs）入组数目标值>=660组，实际完成648组，主要是患者下降、分级诊疗的影响。

（4）健康体检人次目标值>50000人次，实际完成48144人次，主要是体检客户的流失。

（5）临床带教教师和指导医师接受教育教学培训人次数目标值>=8人次，实际完成6人次，主要是25年参加云南中医药大学临床实践师资培训取得合格证共6人次。其他院校未组织师资培训。

（6）承担医学教育的人数目标值>530人，实际完成463人，主要是各专科实习院校实习生人数锐减，本年度本科实习生比例有所上升。

（7）每年发表教学论文>=2篇，实际完成0篇，主要是论文未能发表。

（8）低风险组病例死亡率目标值<=0‱，实际完成0.64‱，主要是出现一例个体差异并发症。

（9）危重病人抢救成功率目标值>=90%，实际完成80.22%，主要是部分科室填写出错，整改后有所提升。

（10）门诊收入中来自医保基金的比例目标值>=43.10%，实际完成42.87%，主要是受到医保低标病人不能收治住院政策的影响。

（11）住院收入中来自医保基金的比例目标值>=78.81%，实际完成75.08%，主要是受到医保低标病人不能收治住院政策的影响。

（12）住院收入占医疗收入比例目标值<=66.91%，实际完成64.66%，主要是受到医保低标病人不能收治住院政策的影响。

（13）人员支出占业务支出比重目标值>=48.64%，实际完成48.51%，主要是受到收入下滑严重的影响。

（14）各项工作完成及时率目标值>=100%，实际完成75.38%，主要是受到出现未完成指标的影响。

（15）医疗收入增幅目标值>=9.65%，实际完成-1.01%，主要是受到人次下降的影响。

（16）收支结余目标值>=5.19%，实际完成2.97%，主要是受到成本支出的下降速度慢于收入下降速度的影响。

（二）项目绩效目标完成情况

1.2024年基本公共卫生服务项目妇幼健康项目中央结算补助资金绩效目标完成情况

2025年设置5项指标，5项指标全部实现，绩效目标实现率100%。

2.2025年中央（提前）艾滋病防治专项资金绩效目标完成情况

2025年设置5项指标，5项指标全部实现，绩效目标实现率100%。

3.开财预字〔2019〕22号省级重点专科老年病科建设项目绩效目标完成情况

2025年设置5项指标，5项指标全部实现，绩效目标实现率100%。

4.2025年第二批医疗卫生事业高质量发展三年行动计划资金绩效目标完成情况

2025年设置10项指标，10项指标全部实现，绩效目标实现率100%。

5.2025年第二批医疗卫生事业高质量发展三年行动计划（基层卫生人员技能培训）资金绩效目标完成情况

2025年设置6项指标，6项指标全部实现，绩效目标实现率100%。

6.2025年第二批医疗卫生事业高质量发展三年行动计划（基层卫生人员技能培训）资金绩效目标完成情况

2025年设置6项指标，6项指标全部实现，绩效目标实现率100%。

7.开远市人民医院2025年自有资金预算项目资金绩效目标完成情况

2025年设置12项指标，12项指标全部实现，绩效目标实现率100%。

8.2025年“红河奔腾”医疗卫生人才引进市级配套经费绩效目标完成情况

2025年设置5项指标，5项指标全部实现，绩效目标实现率100%。

9.开远市“金龙迎蛇娃开心到永远”百万消费大礼包活动经费绩效目标完成情况

2025年设置5项指标，5项指标全部实现，绩效目标实现率100%。

10.2025年征兵体检经费资金绩效目标完成情况

2025年设置7项指标，7项指标全部实现，绩效目标实现率100%。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分90.52分，评价等级为“优”。

2024年基本公共卫生服务项目妇幼健康项目中央结算补助资金绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

2025年中央（提前）艾滋病防治专项资金绩效自评得分94.60分，评价等级为“优”。

开财预字〔2019〕22号省级重点专科老年病科建设项目绩效自评得分90.40分，评价等级为“优”。

2025年第二批医疗卫生事业高质量发展三年行动计划资金绩效自评得分93.30分，评价等级为“优”。

2025年第二批医疗卫生事业高质量发展三年行动计划资金（基层卫生人员技能培训）资金绩效自评得分75.54分，评价等级为“中”。

2025年度基本公共卫生服务项目资金绩效自评得分97.70分，评价等级为“优”。

开远市人民医院2025年自有资金预算项目资金绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

2025年“红河奔腾”医疗卫生人才引进市级配套经费绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

开远市“金龙迎蛇娃开心到永远”百万消费大礼包活动经费绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

2025年征兵体检经费资金绩效自评得分97.40分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

目标设定方面。制定了年度预算整体绩效目标，整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符。整体绩效目标清晰、细化、可衡量。项目绩效目标设置明确、合理。项目绩效目标充分细化、量化。预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。基本支出能够保障机构正常运转，不存在缺口，不需要通过项目资金进行弥补。本年度重点支出保障率为87.37%，较去年所有提升。

（二）过程情况分析

预算执行方面。按照财政部门的要求，采取切实有效的措施，全面加快预算执行进度。“三公”经费变动率、控制率均为零，我单位属于差额拨款事业单位。政府采购执行率100%。收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，预算资金规范运行。

预算绩效管理方面。制定了预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等。制定了项目支出管理办法或制度、规定。建立了部门支出内控制度或相应措施。管理办法、制度、措施得到有效执行。成立了部门预算绩效管理工作领导小组，开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

资产管理方面。已制定资产管理制度，相关资金管理制度合法、合规、完整；资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时能够足额上缴国库。资产管理制度能够得到有效执行。

（三）产出情况分析

全年设置58项指标，实际完成44项，目标实现率75.86%。重点工作办结率100%。部分指标由于外部因素的影响未完成目标。关键业务指标完成情况良好，如医疗服务量、诊疗质量、患者满意度等。在公共卫生服务方面，疫苗接种率、慢性病管理率等指标也达到了预期目标。此外，医院在科研创新、人才培养等方面也取得了显著成果，为医院的长期发展奠定了坚实基础。

（四）效果情况分析

始终坚持公益性的原则，完成好上级部门交办的各项任务。完成了预期指标，效益较为明显。患者满意度保持在97%。医疗服务质量得到持续改进，临床路径管理、单病种质量控制等得到有效实施，提高了医疗服务的效率和质量。通过优化就医流程，减少患者等待时间，提升了患者的就医体验。同时，医院还积极开展健康宣教活动，增强了公众的健康意识和自我保健能力，为构建和谐社会作出了积极贡献。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

2025年，我院部门整体支出绩效目标实现率为75.86%，部分关键指标未能达到预期。经深入剖析，主要存在以下问题及原因：

1.外部医保政策冲击导致核心业务量下滑。受医保部门关于“低标病人不能收治住院”政策的影响，我院需将更多医疗资源向门诊端倾斜，直接导致出院人次仅完成67,118人次（目标值≥70,000人次），未达成目标。这一政策同样波及收入结构，门诊收入中来自医保基金的比例、住院收入中来自医保基金的比例均未达标，医疗收入出现-1.01%的负增长，严重偏离了9.65%的增幅目标。这说明医院收入结构对基本医保的依赖度较高，应对医保支付政策剧烈调整的韧性与转型调整速度不足。

2.医疗质量与安全管理的精细化程度有待提升。尽管总体医疗安全形势平稳，但个别质控指标出现波动。一是危重病人抢救成功率仅达80.22%（目标值≥90%），经查主要原因并非技术缺陷，而是部分临床科室对抢救记录的填写规范掌握不足，导致统计数据失真。二是低风险组病例死亡率未实现“零”的目标（实际0.64%），暴露出对罕见个体差异并发症的预判与早期干预能力仍需加强。

3.医教研协同发展存在短板，科研教学动力不足。作为临床教学医院，教学与科研产出未达预期。承担医学教育人数仅463人（目标值>530人），主要归因于各大专院校实习生源锐减，我院吸引优质实习生的特色政策与基地品牌效应尚不突出。更突出的是，全年发表教学论文为0篇，临床带教教师培训人次未达标，反映出医务人员在繁重临床工作下，对教学总结与科研转化的内驱力与激励约束机制有效性不足。

4.精细化运营管理能力面临严峻考验。在收入下滑的背景下，成本管控的刚性显现。人员支出占业务支出比重（48.51%）与收支结余率（2.97%）两项经营指标未达标。原因在于，人员薪酬等固定成本支出具有刚性特征，成本支出的下降速度（滞后）慢于收入下降速度，导致结余被过快侵蚀，凸显全成本核算在业务量波动时的弹性管控能力薄弱，尚未形成快速响应市场变化的敏捷运营机制。

（二）改进的方向和具体措施

针对上述问题，我院将从战略调整、质量深耕、科教创新和精益运营四方面入手，精准施策，确保2026年绩效目标高质量达成。

1.主动适应医保改革，动态优化业务与收入结构。

调整病种收治策略。深入分析DRG病组结构，重点发展微创介入中心、日间手术中心等体现技术与效率的学科，将符合门诊治疗的“低标病人”向门诊慢特病管理、健康管理精准分流，扭转住院人次下滑的颓势。

优化收入结构。提升医疗服务收入（尤其是技术劳务性收入）占比，降低对医保基金结算的过度依赖。同时，拓展特需医疗、康复养老、消费医疗等非医保收入渠道，加快体检中心服务升级，针对性挽回流失的体检客户，开辟新的收入增长点。

2.深化质量安全内涵，实施靶向性质控干预。构建死亡与并发症预警体系。对每一例低风险死亡及严重并发症案例，实施根本原因分析法，将“个体差异”转化为可识别、可防范的风险预案，纳入全院疑难病例讨论库，提升全员对罕见风险的识别与处置能力。

3创新科教激励机制，打造医教研融合新高地。

拓宽人才培育渠道。主动对接省内外各大医学院校，签署“医教协同”定向实习协议，增设特色亚专科实践岗位以增强吸引力。同时，充分运用“红河奔腾”等人才项目经费，激励院内师资参与省级以上规范化教学培训，确保持证上岗。

强化学术产出导向。将教学论文发表、教学成果申报作为职称聘任、评优评先的硬性指标。设立院内教学改革与研究“孵化基金”，对有发表潜力的教学经验总结进行资金与专家资源的前期资助，力争2026年实现教学论文“零”的突破。

4.深化全成本精细管理，构建敏捷运营体系。

强化弹性成本管控。建立收入与变动成本动态联动分析机制，将“收支结余”目标分解至各归口管理部门。在月度运营会上专项通报，对持续性收不抵支的科室，由运营管理考核部进场指导，实施精准降本。

提升运营分析能级。实现从“事后通报”向“事中预警”转变。上线实时运营数据看板，当核心指标（如业务量、收入、成本率）偏离序时进度超过阈值时，系统自动向科室负责人发送预警，并启动绩效面谈，确保年度财务目标在动态调控下平稳实现。

七、主要经验及做法

2025年，我院在全面预算绩效管理领域大胆探索、先行先试，形成了一套“制度为基、动态监控、闭环管理”的典型经验，主要亮点与成绩如下：

1.构建“月度+季度”高频动态监控机制，跑出资金执行“加速度”。

创新性地将项目资金监控从季度提升至月度频次。依托每月运营中心会议，专项通报各项目资金的收支、结余及与序时进度的偏差。2025年9月以来，这一机制推动各部门对执行率低的项目实施重点督导，资金沉淀较去年明细下降，显著提升了财政及自有资金的使用效益。

2.夯实“三级预算”闭环管理体系，实现绩效目标“全覆盖”。

延续并深化了院级、归口部门级、科室级三级预算管理体系，将绩效目标层层分解，压力传导直达末梢。通过“预算决策有评估、编制有目标、执行有监控、完成有评价、结果有应用”的五位一体闭环管理，确保每一笔资金对应一项任务，每一项任务都有明确的绩效标尺。

八、其他需说明的情况

无。

单位名称（盖章）：开远市人民医院

2026年4月24日