云南省农业广播电视学校开远市分校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市农广校2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

开远市农广校主要负责农业职业学历教育教学管理工作；参与农村实用人才培养、统计、选拔、认定、管理工作；农业科技实用技术培训：实行一事一训；新型农民科技培训；新型职业农民培育工程：按照教育培训、认定管理、政策扶持开展培育工作；完成上级主管部门及业务部门交办的其他工作。

2.机构设置及人员情况

单位名称：云南省农业广播电视学校开远市分校；主管部门：开远市农业农村局；单位类型：以专业技术岗位为主；经费来源：全额拨款；单位类别：公益一类；机构规格：副科级；人员编制：核定事业编制7名。其中，校长1名、副校长1名。编制结构为：专业技术人员编制6名，管理岗人员编制1名。

（二）年度工作目标及重点工作任务

2025年，开远市锚定乡村振兴战略总目标，紧扣农业产业提质增效核心需求，深入践行“千万工程”经验，严格落实省、州关于高素质农民培育工作的部署要求，以培育“有文化、懂技术、善经营、会管理”的高素质农民队伍为核心，统筹整合多方资源，完成各类培训24期1476人次；高素质农民培育项目开设了粮食作物、经济作物、畜牧养殖、农业电商等4个教学班，共完成培训253人，较计划任务超额42%，学员参评率100%，满意度100%。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.通过政府主导，统一认识、加强宣传、加强统筹协调，整合教育培训资源，相关部门积极参与，不断完善工作机制，探索和实践出符合本地行之有效的培育新模式。

2.坚持在产业中培育高素质农民，完成高素质农民产业班的跟踪服务和指导工作。同时积极做好2026年的高素质农民培育项目申报工作。

3.继续做好人才的培养和农民田间学校的指导工作。抓好师资队伍的建设，开展好农村实用技术培训工作。

4.继续做好高等学历教育的日常工作，积极配合省学习连锁中心做好学员的服务和教学管理。

5.完成上级主管部门下达的各项任务, 保障我校日常工作正常开展。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位依据《中华人民共和国中华人民共和国中华人民共和国中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促单位结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进单位按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

我单位严格按照单位内部控制制度,经常不定期地围绕各项资金收支管理、监督的各个环节深入查找问题，检查资金的执行情况，检查内控制度是否健全，管理是否规范，有无违规使用资金等各方面问题，对于发现的问题及时进行整改,进一步维护单位内部控制制度的监督性。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《2025年开远市财政局批复》2025年部门预算收入128.11万元，其中：基本支出127.88万元（包含工资福利收支123.61万元，商品和服务支出4.02万元，对个人和家庭的补助收支0.25万元）；项目支出安排预算为0.23万元，其中自有资金（教育协作资金）0.23万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入212.29万元，其中：上年结转结余3.10万元，本年财政拨款收入209.19万元，其他收入0万元。本年总支出209.19万元，支付进度为98.54%。其中：项目实际收入90.06万元，支出87.03万元，项目资金执行率为96.64%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：部分项目不进行自评，故部门整体的项目收支情况与“表1 项目收支明细表”的合计收支情况存在差异。

（三）“三公”经费预决算情况

我单位2025年度“三公”经费预算数为0.7万元，其中，公务用车运行维护费0.7万元。截至2025年12月31日，实际产生“三公”经费决算数0.65万元，其中，公务用车运行维护费0.65万元。“三公”经费实际支出决算数据与年初预算数据一致，“三公”经费预决算执行率为92.21%。

（四）资金管理情况

1.现金管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行条例》，职工工资、奖金的发放采取银行代发，月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对，确认无误后结账。

2.财务岗位职责分工明确，明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。 

3.银行账户管理方面：现有账户按照要求管理使用，对账制度每月末认真落实。

我单位是全额拨款公益一类事业单位，所有资金都是财政拨款资金。严格按照财政局的要求科学管理财政资金，建立了财政资金收付管理流程；对用款计划按年初预算和年度工作进度等进行审核和使用；对可以直接支付的业务，按财政局要求和规定提供审批单据、票据等相关材料作为依据附件；办理拨款的工作人员对各类拨款凭证及其附件要素进行全面规范审核，审核人员应该对拨款人员提交的凭证、单据进行全面审核；规范使用零余额账户和实有资金账户;对非税收入－实有资金账户产生的银行存款利息，及时进行清理，按时上缴国库。对财政拨款资金严格要求使用，不得随意更改资金用途。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

我单位2025年共设定产出指标8条，分别为数量指标3条、质量指标2条、时效指标1条、成本指标2条。截至2025年12月31日，各项绩效指标均按照计划完成。

（2）效益指标完成情况

效益指标2条，分别为经济效益指标，农户经济收入有所提升；社会效益指标，高素质农民生产经营能力和带动能力明显增强。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标2条，分别是群众满意度指标，学员综合满意度100%；内部干部职工满意度指标，通过年终单位履职考核，满意度90%。

2.绩效目标未完成原因分析

无。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

“中央农业经营主体能力提升资金（高素质农民培育）”项目资金绩效目标的实际实现情况：锚定国家粮食安全战略与乡村振兴战略部署，严格遵循《高素质农民培育项目管理工作规程（试行）》要求，以全市农业农村发展人才需求为导向，精准开设粮食作物、经济作物、牲畜养殖和农业电商4个特色教学班，明确培训目标与核心内容，目标任务178人，实际完成培训253人，完成任务的142%。全年培训实现学员参评率100%、培训对象满意度100%的双百目标。严控培训时间，每个教学班原则上不少于40个学时，每天不超过8个学时。遵循“理论与实践结合、实用与实效并重”原则，构建“综合素养课+专业技能课+能力拓展课”三大课程模块。其中，专业技能课占比70%，且实践教学占专业技能课比例超过50%；综合素养课涵盖政策法规、职业素养、市场营销等内容；能力拓展课聚焦创业思维、合作共赢等方面，确保农民“学得会、用得上、能受益”。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分100分，评价等级为优。

项目1绩效自评得分100分，评价等级为优。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

目标设定合理：有整体绩效目标，且整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量，实施内容、时间安排有明确规定。所有项目都设立项目绩效目标，设立绩效目标项目覆盖率100%。

目标明确：项目绩效目标都经过充分调查研究、论证和科学、合理测算，并与项目年度的任务数相对应；项目绩效目标充分细化、量化，并与项目预算资金相匹配。

预算编制准确、科学：本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分，数据详实，结构细化。基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必需的支出，不存在缺口；不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。重点支出保障率100%。

（二）过程情况分析

预算执行情况：2025年度预算执行率为98.54%，结转结余变动率为0%，“三公”经费变动率为0%，“三公”经费控制率为92.21%，政府采购预算执行率为100%。部门收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

预算绩效管理：具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等，具有项目支出管理办法或制度、规定，建立部门支出内控制度或相应措施，管理办法、制度、措施得到有效执行。成立部门预算绩效管理工作领导小组，开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。部门按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、预算决算公开。

资产管理：已具有资产管理制度，相关资产管理制度合法、合规、完整，相关资产管理制度得到有效执行。资产保存完整，资产配置合理，资产处置规范，资产账务管理合规、账实相符，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。2025年度固定资产使用率为≥90%。

（三）产出情况分析

年度重点工作实际完成率100%，如高素质农民培育工作方案制定明确的目标任务、培训类型及标准，严格按照实施方案和相关要求执行，完成培训253人，完成任务数的142%。

2025年部门整体支出绩效目标的实际完成率、质量达标率和完成及时率100%。

（四）效果情况分析

经济效益：如圆满完成高素质农民培育工作并产生直接或间接的经济效益，学员年收入比上年有所提升，起到了一定的示范带动作用。

社会效益：如圆满完成高素质农民培育工作并产生直接或间接的社会效益，在“开远市2025年度青年人才创新创业项目”评选中，农广校学员占16名获奖人员中的9名，获奖占比达56.25%，充分体现了培训对农民创新创业能力的提升作用。

公众满意度：培训结束后，组织学员通过手机云上智农平台对实施培训单位进行了手机评价，参评率100%；评价结果：学员综合满意度100%。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问及原因分析

无。

（二）改进的方向和具体措施

无。

七、主要经验及做法

无。

八、其他需说明的情况

无。

                                                           单位名称（盖章）：云南省农业广播电视学校开远市分校

                                                                       2026年4月20日