开远市殡仪馆2025年度部门决算公开

开远市殡仪馆2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

开远市殡仪馆具体承办全市死亡人员遗体火化、接运、保存、告别、守灵、骨灰寄存等综合性殡仪服务；提供丧葬用品（骨灰盒、卫生棺等）服务；为丧户提供特约个性化服务。配合相关部门开展移风易俗、破除封建迷信宣传活动；保存突发性事件死亡人员的遗体；承办上级和市民政局交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：火化车间部门、遗体接运部门、办公室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为开远市民政局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员10人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员10人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员16人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员16人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人（离休0人，退休10人）。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制11辆，在编实有车辆11辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，在全馆干部职工的共同努力下，我馆圆满完成了各项殡仪工作任务。

1.工作开展情况。一是积极主动和公安部门协调处理涉案遗体，对涉案的遗体按相关规定进行及时火化，目前无长期存放的涉案或无主遗体。二是2025年度完成遗体火化1129具，完成了年度工作指标任务。三是殡仪馆积极承担社会责任，坚持以党建引领惠民服务，扎实推动“减项降费优服务”工作落地见效。累计取消收费项目1项，提供免费殡葬用品2款，下调86款殡葬用品价格，降费总额35400.00元，截至2025年12月，惠及群众1194人次，累计为群众节约丧葬费用262900.00元。四是针对低保、特困人员等社会群体实行减免四项基本服务费用，最高减免1000.00元的惠民政策，切实减轻群众负担。五是以“深化殡葬改革，共建美好家园”为主题，统筹安全保障、服务优化与移风易俗，积极宣传倡导文明祭奠、低碳文明新风尚，强化责任意识，落实安全措施，保障清明祭扫公共安全，实现清明祭扫安全、文明、和谐、有序。

2.不断完善殡葬改革服务工作。为加快殡葬设施设备更新改造，不断提升治丧环境，我们重点推进以下两个项目：一是全力推动开远市公益性骨灰堂建设。项目新建骨灰堂总建筑面积3877.64平方米，由1#主楼和2#副楼组成。其中，1#主楼建筑面积2400.72平方米，为地上四层框架结构，建筑高度18.45米；2#副楼建筑面积1476.92平方米，为地上二层框架结构，建筑高度8.70米。两栋建筑均按相关技术规范进行设计，结构安全等级为二级，抗震设防烈度符合本地区标准。项目共规划骨灰格位4万余个，建成后可满足全市未来较长时期的骨灰寄存需求。二是抓紧实施开远市殡仪馆维修改造项目（一期）。针对殡仪馆建筑老化陈旧、基础设施落后、环境较差等问题，已向上争取资金2510000.00元，用于开远市殡仪馆维修改造项目（一期）建设，并于2025年12月完成招投标工作，拟于2026年1月开工。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

开远市殡仪馆2025年度收入合计10287337.51元。其中：财政拨款收入7860017.84元，占总收入的76.40%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入2423906.00元，占总收入的23.56%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入3413.67元，占总收入的0.03%。

与上年相比，收入合计减少2243743.24元，下降17.91%。其中：财政拨款收入减少1881141.35元，下降19.31%；无上级补助收入；无事业收入；经营收入减少356343.76元，下降12.82%；无附属单位上缴收入；其他收入减少6258.13元，下降64.70%。2025年财政拨款收入减少的主要原因是2025年相比较2024年减少2个项目资金安排，故上级拨款相应减少。经营收入减少的主要原因是2025年遗体火化量相比2024年有所下降，以及推行“减项降费优服务”等原因，导致经营收入减少。其他收入减少的原因是2025年银行存款利息收入相比2024年的减少了。

二、支出决算情况说明

开远市殡仪馆2025年度支出合计11801914.74元。其中：基本支出1434467.84元，占总支出的12.15％；项目支出7527500.37元，占总支出的63.78％；无上缴上级支出；经营支出2839946.53元，占总支出的24.06％；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1872231.38元，增长18.85%。其中：基本支出增加101017.60元，增长7.58%；项目支出增加2324990.97元，增长44.69%；无上缴上级支出；经营支出减少553777.19元，下降16.32%；无对附属单位补助支出。基本支出增加的主要原因是2025年新招录用一名事业人员，以及2025年工资调整增加；项目支出增加的主要原因是2025年开远市公益性骨灰堂项目主体建造费用支出相比2024年有所增加；经营支出减少的主要原因是2025年用于单位建设项目的经营支出相比2024年减少了。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障开远市殡仪馆机构正常运转的日常支出1434467.84元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1335234.84元，占基本支出的93.08％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费99233.00元，占基本支出的6.92％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障开远市殡仪馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7527500.37元。其中：基本建设类项目支出6069810.00元。

1.无名无主(含无人受理)遗体处理补助经费50000.00元，主要用于按时保质保量的完成2025年无名无主(含无人受理)遗体处理工作。

2.2024年社会服务设施建设支持工程中央基建投资预算（开远市公益性骨灰堂建设项目）专项资金6069810.00元，主要用于开远市公益性骨灰堂建设项目资金支出。

3.(2025年)开远市殡仪馆运转补助经费299000.00元，主要用于支付单位劳务派遣人员工资保险等。

4.信创项目经费9660.00元，主要用于购买国产电脑。

5.开远市殡仪馆2台环保尾气排放处理设备安装采购项目（2024年第一批福利彩票公益金（州本级）补助经费690200.00元，主要用于购买2台环保尾气排放处理设备和安装。

6.（经营收支）开远市殡仪馆经营收支项目经费408830.37元，主要用于殡仪馆建设项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

开远市殡仪馆2025年度一般公共预算财政拨款支出7862937.84元,占本年支出合计的66.62%。与上年相比增加1622778.20元，增长26.01%,完成年初预算的559.78%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出7607059.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.75%,完成年初预算的650.13%。主要用于退休人员春节重阳节等慰问、养老保险、职业年金、遗属生活困难补助和殡葬支出等；造成预决算差异的主要原因是2025年新招录用一名事业人员和保险基数变动。

9.卫生健康（类）支出140244.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.78%,完成年初预算的101.66%。主要用于工伤保险、医疗保险、公务员医疗补助、大病医疗保险等；造成预决算差异的主要原因是2025年新招录用一名事业人员和保险基数变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出9660.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%,年初无此项预算。主要用于购买国产电脑；造成预决算差异的主要原因是上级财政补助购买国产电脑，年初不做预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出105973.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.35%,完成年初预算的109.70%。主要用于住房公积金；造成预决算差异的主要原因是2025年新招录用一名事业人员和公积金基数调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为61600.00元，决算为61600.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为61600.00元，决算为61600.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为61600.00元，支出决算为61600.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为61600.00元，决算为61600.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为11辆。主要用于遗体接运所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

开远市殡仪馆2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，开远市殡仪馆资产总额29040393.76元，其中，流动资产8831529.67元，固定资产9524949.25元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程10680486.60元，无形资产3428.24元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4113764.91元，其中固定资产增加771993.36元。处置房屋建筑物148.51平方米，账面原值103458.99元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产22项，账面原值156109.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额310190.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出310190.00元。授予中小企业合同金额22351.50元，其中：授予小微企业合同金额22351.50元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

开远市殡仪馆2025年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    联系人：王清                        联系电话：0873-7171755