开远市殡仪馆2026年部门预算编制说明

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开远市殡仪馆2026年预算公开目录

第一部分 开远市殡仪馆2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 开远市殡仪馆2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

开远市殡仪馆2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

开远市殡仪馆具体承办全市死亡人员遗体火化、接运、保存、告别、守灵、骨灰寄存等综合性殡仪服务；提供丧葬用品（骨灰盒、卫生棺等）服务；为丧户提供特约个性化服务。配合相关部门开展移风易俗、破除封建迷信宣传活动；保存突发性事件死亡人员的遗体；承办上级和市民政局交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门为开远市民政局所属差额拨款事业单位，共设置4个内设机构，包括：火化车间、遗体接运部门、办公室、财务室。我部门无下属单位。

（三）重点工作概述

1.积极推进开远市殡仪馆新建项目。配合市民政局项目办做好开远市殡仪馆新建项目远景规划，做好相关材料收集工作；配合好规划、设计单位做好相关工作。

2.持续深入开展党建工作，加强职工队伍建设。通过多形式、多渠道加强对职工的政治思想素质、业务能力、文化修养、廉洁敬业、岗位责任、专业知识、市场经济知识的普及、灌输和培训，从人才利用、人才培训上下功夫。

3.保障日常各项殡仪工作顺利开展。积极参与全市殡改工作，积极为我市移风易俗建言出力，搞好殡改宣传、葬俗改革工作；进一步完善单位硬件和基础建设；加大环境绿化美化力度，继续打造园林式、花园式单位；完成遗体接运、悼念、火化、骨灰寄存、殡葬用品销售等工作任务，确保稳中有升。

4.认真研究和跟踪殡葬市场发展前沿动态。注重借鉴和吸收先进殡仪馆的成功经验和做法，结合本单位工作实际，加强和改进自身服务水平，树立殡仪馆优质的服务形象，同时，加强与毗邻县市殡仪馆的沟通与联系，避免恶性竞争。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位0个；差额供给单位1个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制11人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制11人。在职实有10人，其中：财政全额保障0人，财政差额补助10人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员10人，其中：离休0人，退休10人。

车辆编制11辆，实有车辆11辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入8490650.46元，其中：一般公共预算1490650.46元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入7000000.00元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比财务总收入增加3286008.51元，一般公共预算增加86008.51元，事业单位经营收入增加3200000.00元，主要原因分析2026年按要求把单位资金全部纳入预算且人员工资福利支出增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入1490650.46元，其中:本年收入1490650.46元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1490650.46元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加86008.51元，主要原因分析人员工资福利支出增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出8490650.46元。财政拨款安排支出 1490650.46元，其中：基本支出1460650.46元，与上年对比增加106008.51元，主要原因分析人员工资福利支出增加；项目支出30000.00元，与上年对比减少20000.00元，主要原因分析缩减开支。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1. 2080502事业单位离退休6000.00元，主要用于本单位退休人员公用经费。

2. 2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出138418.76元，主要用于本单位在职人员缴纳基本养老保险。

3. 2080506机关事业单位职业年金缴费支出69209.38元，主要用于本单位在职人员缴纳职业年金。

4. 2080801死亡抚恤4072.44元，主要用于本单位遗属人员生活补助。

5. 2081004殡葬1023805.42元，主要用于本单位在职人员工资福利待遇、失业保险、工会经费、公用经费以及无名无主（含无人受理）遗体处理补助经费。

6. 2101102事业单位医疗74066.03元，主要用于本单位在职人员缴纳基本医疗保险、生育保险、大病补充医疗保险和退休人员大病补充医疗保险。

7. 2101103公务员医疗补助68728.88元，主要用于本单位在职人员和退休人员缴纳公务员医疗补助。

8. 2101199其他行政事业单位医疗支出1730.23元，主要用于本单位在职人员缴纳工伤保险。

9. 2210201住房公积金104619.32元，主要用于本单位在职人员缴纳住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2026年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2026年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会发展事项

2026年我单位无经济社会发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目17个，政府采购预算总额4365800.00元，其中：政府采购货物预算365800.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算4000000.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

开远市殡仪馆2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计159999.00元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

开远市殡仪馆2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

开远市殡仪馆2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

开远市殡仪馆2026年公务用车购置及运行维护费为159999.00元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费159999.00元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为11辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

开远市殡仪馆2026年重点项目为2个，涉及项目资金6630000.00元，其中：一般公共预算财政拨款30000.00元，事业单位经营收入6600000.00元。预算绩效目标情况如下：

1.无名无主(含无人受理)遗体处理补助经费。按时保质保量的完成2026年无名无主(含无人受理)遗体处理工作。

2.开远市殡仪馆单位资金项目经费。切实保障劳务派遣人员等经费，按规定落实各项待遇，保障部门正常履职；完成火化任务，服务好办丧群众，保障市委市政府殡葬改革工作和我单位业务工作的顺利开展；支付单位其他开支，保障部门正常运转。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

2.绩效目标是指财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果。

3.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公饮用水费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

开远市殡仪馆2026年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元，增长0%。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

开远市殡仪馆2026年委托业务费安排1100000.00元，与上年对比增加1020000.00元，主要原因分析劳务派遣人员经费支出科目由劳务费更改为委托业务费，故委托业务费增加，经费支出来源为事业单位经营收入。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，开远市殡仪馆资产总额29040393.76元，其中，流动资产8831529.67元，固定资产（净值）9524949.25元，对外投资及有价证券0元，在建工程10680486.60元，无形资产（净值）3428.24元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加4113764.91元，其中固定资产（净值）减少771993.36元。处置房屋建筑物148.51平方米，账面原值103458.99元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产22项，账面原值156109.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

联系人:钟小芳 联系电话:0873-7171755

监督索引号53250200231400400111