开远市第四中学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市第四中学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>》的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市第四中学校2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

实施普通高中学历教育，认真贯彻党的教育方针，落实“立德树人”根本任务，确保校园安全、文明、和谐，全面提高教育教学质量。

2.机构设置及人员情况

开远市第四中学校设10个内设机构，包括：

（1）党委委员会：负责党员管理、教育、发展和监督工作。

（2）工会委员会：负责学校工会会员管理、开展工会文体活动。

（3）教务室：负责教育教学管理、普通高中招生、高考报名考试的组织与管理工作、高中学业水平考试组织与管理工作。

（4）教科室：负责教育教学科研、课题申报组织管理工作。

（5）政教室：负责学生德育思想教育工作。

（6）总务室：负责学校后勤工作、财务管理、资产管理工作。

（7）校安办；负责校园安全管理工作。

（8）信息技术中心：负责校园网络、办公计算机维管理工作。

（9）校团委：负责学校团委组织管理工作。

（10）宣教处：负责学校宣传管理工作

人员编制数178人，实有人数182人

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.确保省级“平安校园”复查顺利通过。

2.完成校园“三防建设”中、校园监控全覆盖的设施设备提升改造。

3.积极探索“新高考”的生涯规划教育、分层走班教学工作和新课标的顺利实施。

4.努力完成红河州教体局下达的50%本科上线率任务。

（三）当年部门整体支出绩效目标

确保省级“平安校园”复查顺利通过。完成校园“三防建设”中、校园监控全覆盖的设施设备提升改造。积极探索“新高考”的生涯规划教育、分层走班教学工作和新课标的顺利实施。努力完成红河州教体局下达的50%本科上线率任务。

（四）部门预算绩效管理开展情况

1.预算编制阶段：强化绩效导向，科学设定目标

预算编制是预算绩效管理的源头，学校严格按照“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点、勤俭节约和讲求绩效”的原则，将绩效目标编制融入预算编制全过程，确保预算编制与绩效目标紧密衔接

2.预算执行阶段：强化过程监控，确保执行实效

为确保预算资金严格按照绩效目标执行，提高资金使用效率，学校加强预算执行全过程监控，建立“日常监控、定期通报、动态调整”的工作机制，实现预算执行与绩效目标推进同步跟踪、同步管控。

3.绩效评价阶段：强化全面覆盖，确保评价科学

2025年，学校坚持“全面评价、突出重点、科学规范”的原则，开展预算绩效评价工作，实现部门整体支出绩效评价和项目支出绩效评价全覆盖，确保评价结果客观、公正、有效，参考绩效评价的组织形式，分为部门自评、学校评价两个层面推进。

4.结果应用阶段：强化刚性约束，推动提质增效

学校高度重视绩效评价结果应用，坚持“奖优罚劣、强化约束”的原则，将绩效评价结果与预算安排、部门考核、工作改进紧密结合，形成“评价—反馈—整改—提升”的闭环管理，切实发挥绩效评价的导向作用，落实“评价结果有反馈，反馈结果有应用”的要求。

（五）部门内控制度建设情况

为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制自评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，我校重新修订、完善单位内部控制制度，并对本单位的内部控制基础情况进行了评价。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《开远市财政局2025年部门预算的批复》2025年部门预算收入3862.36万元，其中：基本支出3252.16（包含工资福利收支3199.95万元，商品和服务支出49.54万元，对个人和家庭的补助收支2.67万元）；项目支出安排预算为614.03万元，包括普通高中教育收费返还经费项目600万元，课后服务费项目10万元，利息收入项目0.20万元，普通高中国家助学金项目3.69万元，享受助学金补助学生人数经费项目0.14万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入5207.33万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入4907.87万元，其他收入299.46万元。本年总支出5203.99万元，支付进度为99.94%。其中：项目实际收入1384.86万元，支出1381.52万元，项目资金执行率为99.13%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：2025年我单位设立项目21项，其中：本级财政预算拨款项目12项，上级财政预算拨款项目9项。

（三）“三公”经费预决算情况

1.截至2025年12月31日我校公务接待为零不存在超过比例陪同人员，安排工作人员就餐多，导致陪餐人员超标情况。

2.我校现有编制内7座普通小型客车一台，2025年12月31日止，公务用车运行费1.46万元，较上年同期1.45元，增加0.01万元。其主要原因：2025年公务车保险费增加。

3.《中共开远市委办公室 开远市人民政府办公室关于进一步规范公务接待工作的通知》（开办发〔2017〕51号）、《开远市人民政府办公室关于印发开远市市级机关差旅费等管理办法的通知》（开政办发〔2014〕149号）等文件规定，根据我校实际情况制定了相应的“公务接待、公出差、参加会议、各项培训”的审批制度和流程。

4.截至2025年12月31日，无因公出国考察培训情况。

5.截至2025年12月31日我校未发生会议费，其主要原因：学校严格管控外出学习培训的范围，其次是今年以来由于疫情影响，各类培训通过网上进行，减少了外出培训。

6.截至2025年12月31日我校培训费13.27万元，较上年同期12.64万元增加0.63万元，其主要原因：本年线下培训活动增加。

（四）资金管理情况

截至2025年12月31日我校收取非税收入212.84万元，上缴212.84万元，其中：普通高中学费78.70万元、普通高中住宿费11.00万元、学校超市利润120.60万元、复印室管理费1.32万元，资产处置0.24元、利息收入0.15万元、其他收入0.83万元。

严格执行机关事业单位财务管理制度，制定相应的监控机制。在资金使用过程中始终坚持节支增效理念，经费由财务统一管理，经办人按经费开支范围经手相关报销凭证，收集整理完成后交财务审核。经费的报销需有正规发票作为原始单据，由经手人、部门领导、分管项目领导、局长签字审批后，到财务室报销。按照勤俭节约的原则，严格控制资金开支标准，把经费纳入单位财务统一管理，科学合理地编制和安排预算，规范管理，严格审批经费支出明细，避免不必要的支出。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2025年部门整体支出设定绩效指标产出指标52项，其中：数量指标30项、质量指标20项、时效指标1项、成本指标2项。其中五十项已全部完成，一项部分完成，一项未完成。

（2）效益指标完成情况

效益指标三项，已全部完成。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标三项，已全部完成。

2.绩效目标未完成原因分析

产出指标五十二项，其中五十项已全部完成，一项部分完成，一项未完成：

（1）教师培训费占年度公用经费总额比例>=5%，实际完成2.8%，主要原因是我校培训费13.27万元，较上年同期12.64万元增加0.63万元，2025年大幅减少线下培训活动。

（2）学校每年新增图书，设定目标>=500册，实际完成0册，主要原因是本年未编报图书采购计划。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1普通高中国家助学金经费绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

2.项目2结算账户利息经费绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

3.项目3享受助学金补助学生人数经费绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

4.项目4课后服务资金绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

5.项目5，2025年普通高中教育收费返还经费绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

6.项目6普通高中学校奖助学金经费绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

7.项目7，2024年学生资助资金（脱贫家庭子女生活补助）绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

8.项目8，2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

9.项目9中学校奖励性绩效经费绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

10.项目10，2025年普通高中生均公用经费补助资金绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

11.项目11“红河奔腾”教育人才专项招引项目经费绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

12.项目12教育各种奖励性绩效经费绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

13.项目13开远市2025年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

14.项目14开远市2025年普通高中学生资助（免学杂费）绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

15.项目15开远市第四中学学生宿舍和运动场建设项目资金绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

16.项目16名师工作室专项经费绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

17.项目17，2025年义务教育学校课后服务奖补资金绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

18.项目18开远市2025年普通高中学生资助（助学金）绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

19.项目19，2025年校园安保专项经费绩效目标完成情况：设定绩效指标已全部完成。

20.项目20名师工作室经费绩效目标完成情况：设定绩效指标未完成。

21.项目21普通高中统测费绩效目标完成情况：设定绩效指标未完成。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目9绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目10绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目11绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目12绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目13绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目14绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目15绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目16绩效自评得分100分，评价等级为“优”

项目17绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目18绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目19绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目20绩效自评得分60分，评价等级为“差”。

项目21绩效自评得分60分，评价等级为“差”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

整体绩效目标设定：本单位制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。

项目绩效目标设定：部门所有项目设立项目绩效目标，项目绩效目标经过充分调查研究、论证和科学、合理测算，与项目年度的任务数或计划数相对应。

预算编制科学性：预算编制与履职目标紧密衔接；依据充分、数据翔实、结构细化。

基本支出保障：部门基本支出能够保障机构正常运转。

重点支出保障率：重点支出保障率100%。

（二）过程情况分析

预算执行率：截至2025年12月预算执行进度99.94%。

结转结余变动率：结转结余变动率0%。

“三公”经费变动率：“三公”经费变动率0%。

“三公”经费控制率：“三公”经费控制率0%。

政府采购执行率：政府采购执行率100%。

收入合规：收入依据充分、来源合规。

支出合规：本单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

管理制度健全性：本单位制定了财务管理制度、会计核算制度、项目支出管理办法等；建立了部门支出内控制度或相应措施；管理办法、制度、措施得到有效执行，但未制定或具有预算绩效管理办法。

落实绩效主体责任：已开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作，但未成立部门预算绩效管理工作领导小组。

整改落实：对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。

资料、信息报送、信息公开的及时性：在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

资产管理制度健全性：已制定资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行。

资产管理安全性：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

固定资产利用率：固定资产利用率≥90%。

（三）产出情况分析

2025年重点工作办结率100%，实际完成率95%，完成及时率100%，质量达标率100%。

（四）效果情况分析

社会效益：提升教育教学质量，促进教育事业发展。促进教育公平，减轻贫困家庭的经济负担，确保贫困学子顺利完成学业。

可持续影响：教育事业可持续发展。

行政效能：未发生廉政问题

社会公众或服务对象满意度：教职工满意度95%，学生满意度95%，家长满意度95%。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，学校2025年预算绩效管理工作还存在一些问题和不足，与上级部门的要求和学校高质量发展的需求相比仍有差距，主要表现在以下几个方面：

1.绩效指标设置不够细化：部分部门绩效指标设置较为笼统，量化程度不足，部分定性指标缺乏明确的考核标准，导致绩效评价的针对性和准确性受到一定影响，未能充分体现教育行业特点和经费使用特点。

2.过程监控精度有待提升：虽然建立了日常监控机制，但对部分项目预算执行的动态监控不够精准，对资金使用的实际效果跟踪不够及时，部分部门预算执行与绩效目标推进不同步的问题未能及时发现和解决。

3.绩效评价方法不够丰富：目前绩效评价主要以查阅资料、实地核查为主，运用大数据分析、标杆管理等现代化评价方法较少，评价的科学性、全面性有待进一步提升，未能充分依托大数据技术提高评价效率和准确性。

4.结果应用的刚性不足：虽然明确了绩效评价结果与预算安排、部门考核挂钩，但在实际执行过程中，挂钩的刚性不够，对绩效不佳部门的问责力度不足，结果应用的导向作用未能充分发挥，与“权责对等、强化约束”的原则还有差距。

5.绩效管理队伍能力有待提升：各部门绩效联络员多为兼职，缺乏系统的绩效管理专业培训，对绩效管理政策、方法、流程的掌握不够熟练，业务能力有待进一步提升，影响了绩效管理工作的推进质量。

（二）改进的方向和具体措施

针对2025年预算绩效管理工作中存在的问题和不足，结合学校实际，下一步，我们将聚焦问题整改、强化能力提升、完善制度体系，不断提升预算绩效管理工作水平，推动预算绩效管理工作再上新台阶，更好地服务于学校教育教学高质量发展。

1.细化绩效指标体系：结合各部门工作实际和学校发展需求，进一步细化完善绩效指标，提高指标的量化程度和可考核性，结合教育行业标准和学校实际，建立科学合理、细化量化、可比可测、动态调整的绩效指标和标准体系，确保绩效目标贴合实际、评价有据可依。

2.提升过程监控精度：进一步完善预算执行动态监控机制，运用信息化手段，加强对预算执行和绩效目标推进情况的实时监控，及时发现并解决预算执行中存在的问题，推动预算执行与绩效目标同步推进，实现对资金运行状况和绩效目标预期实现程度的精准管控。

3.丰富绩效评价方法：加强绩效管理专业学习和交流，积极借鉴先进学校的经验做法，引入大数据分析、标杆管理等现代化评价方法，结合成本效益分析法、公众评判法等，提高绩效评价的科学性、全面性和准确性，提升评价工作质量。

4.强化结果应用刚性：进一步完善绩效评价结果应用机制，加大评价结果与预算安排、部门考核的挂钩力度，对绩效优秀的部门和项目予以重点支持，对绩效不佳的部门和项目坚决核减预算、严肃问责，充分发挥绩效评价的导向作用，硬化预算和绩效“双约束”。

5.加强队伍建设：定期组织各部门绩效联络员开展绩效管理专业培训，邀请专家进行指导，提升工作人员的业务能力和专业水平，打造一支专业化的预算绩效管理队伍，确保各项工作落到实处。同时，加强宣传引导，进一步增强全体教职工的绩效意识，营造良好的工作氛围。

6.完善制度体系：结合上级政策要求和学校实际，进一步修订完善预算绩效管理相关管理制度，优化工作流程，推动预算绩效管理与教育教学工作深度融合，建立体系完备、务实高效的预算绩效管理模式，为学校教育事业发展提供有力保障。

七、主要经验及做法

项目监控采用目标比较法，用定量分析和定性分析相结合的方式，将绩效目标实现情况和预期绩效目标进行比较，对目标完成、预算执行、组织实施、资金管理等情况进行综合分析。

八、其他需说明的情况

我单位是事业单位编制管理的普通高中学校，教学年度与会计年度存在差异，即：当年9月1日－次年8月31日为一个教学年度，会计年度1月1日－12月31日，所以绩效目标与教学目标的实现在时间点上也存在一定差异。