开远市第八中学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市第八中学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市第八中学校2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

开远市第八中学校各部门履行好本部门职责，实施初中义务教育，促进基础教育发展。总体绩效目标：学校必须在各项工作中树立创先争优的意识，全体教师群策群力、脚踏实地地开展好学校的各项工作。把学校办成让学生成才、让家长放心、让社会满意的农村中学，办学条件符合规范化的基本要求。

2.机构设置及人员情况

开远市第八中学校是一所公办农村学校，承担着开远市碑格乡中学的教育工作。隶属于开远市教育体育局，具有独立法人资格，严垒为法定代表人。学校设置12个内设机构，包括：党建办公室、行政办公室、教务处、政教处、总务处、教科室、安全室、财务室、工会、团委、资助中心、电教室。学校共有12个教学班，在校学生628人，全校教职工45人，退休6名。

（二）年度工作目标及重点工作任务

正确贯彻执行党的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境，积极稳妥地推进教育改革，不断提高教育质量；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位职责；坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展；抓好教师队伍建设，使每位教师都热心于教育事业，做好安全防范，保证学生的人身安全。

（三）当年部门整体支出绩效目标

树立以德立校、依法治校，不断提高教育管理水平。加强师德师风建设，树立责任意识，营造一个尊师乐教爱生的氛围。学校领导班子坚持以依法治校统领全局，以师爱铸就师德，切实办好人民满意的教育。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我校依据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

我校能严格按照上级财政部门的要求，开展财务活动，在每项经济事务中，能依照财经纪律、法规制度办理。一是建立健全了学校财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了学校经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制，二是建立了财务管理人员控制责任机制，在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好学校财务管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《2025年预算批复》2025年部门预算收入846.47元，其中：基本支出825.44（包含工资福利收支807.78万元，商品和服务支出17.42万元，对个人和家庭的补助收支0.24万元）；项目支出安排预算为21.03万元，包括享受助学金补助学生人数经费项目1.03万元，课后服务资金项目20.00万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入1177.38万元，其中：上年结转结余0.00万元，本年财政拨款收入1177.38万元，其他收入0.00万元。本年总支出1177.38万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入274.38万元，支出274.38万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1项目收支明细表

单位：万元

说明：部分项目不进行自评，故部门整体的项目收支情况与“表1 项目收支明细表”的合计收支情况存在差异。

（三）“三公”经费预决算情况

2025年度我校“三公”经费预算包括：因公出国（境）费0.00万元，公务用车购置及运行费为1.50万元，公务接待费0.00万元。2025年1—12月无因公出国（境）费及公务接待费支出，公务用车运行维护费支出1.17万元，比上年增加1.17万元。

（四）资金管理情况

我校义务教育公用经费及项目资金能够保证学校正常运转、满足教学活动和后勤服务等方面的开支需求，能够在规定的开支范围内使用充分发挥资金的使用效益。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2025年设定绩效目标48条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标44条，产出指标完成率为91.67%

（2）效益指标完成情况

2025年设定绩效目标2条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标2条，效益指标完成率为100%。

（3）满意度指标完成情况

2025年设定绩效目标3条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标3条，效益指标完成率为100%。

2.绩效目标未完成原因分析

招收新生数量未达标原因：部分学生未到校报到，导致新生数量仅部分达标；

新增图书未达标原因分析：学校图书室空间有限，图书收纳已达到上限；

市级以上（含市级）立项科研课题未达标原因分析：学校申请立项项目仅通过一个，导致立项项目仅部分达标；

教师培训费未达标原因：学校培训费审核通过率较低，未能及时付款，导致教师培训费仅占年度公用经费总额的4.58%

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1 城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助绩效目标完成情况

项目绩效目标细化、量化指标截至2025年12月31日已全部完成，绩效目标实现率为100%。

2.项目2 特殊教育公用经费补助绩效目标完成情况

项目绩效目标细化、量化指标截至2025年12月31日已全部完成，绩效目标实现率为100%。

3.项目3 农村义务教育学生营养改善计划补助绩效目标完成情况

项目绩效目标细化、量化指标截至2025年12月31日已全部完成，绩效目标实现率为100%。

4.项目4 义务教育家庭经济困难学生生活补助绩效目标完成情况

项目绩效目标细化、量化指标截至2025年12月31日已全部完成，绩效目标实现率为100%。

5.项目5 2025年义务教育学校课后服务奖补资金绩效目标完成情况

项目绩效目标细化、量化指标截至2025年12月31日已全部完成，绩效目标实现率为100%。

6.项目6 中小学奖励性绩效经费绩效目标完成情况

项目绩效目标细化、量化指标截至2025年12月31日已全部完成，绩效目标实现率为100%。

7.项目7 2025年农村义务教育学生营养改善计划补助资金市级资金绩效目标完成情况

项目绩效目标细化、量化指标截至2025年12月31日已全部完成，绩效目标实现率为100%。

8.项目8 享受助学金补助学生人数经费绩效目标完成情况

项目绩效目标细化、量化指标截至2025年12月31日已全部完成，绩效目标实现率为100%。

9.项目9 教育各种奖励性绩效经费绩效目标完成情况

项目绩效目标细化、量化指标截至2025年12月31日已全部完成，绩效目标实现率为100%。

10.项目10 2025年校园安保专项经费绩效目标完成情况

项目绩效目标细化、量化指标截至2025年12月31日已全部完成，绩效目标实现率为100%。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分96.60分，评价等级为“优”。

项目1 城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2 特殊教育公用经费补助绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3 农村义务教育学生营养改善计划补助绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4 义务教育家庭经济困难学生生活补助绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5 2025年义务教育学校课后服务奖补资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6 中小学奖励性绩效经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7 2025年农村义务教育学生营养改善计划补助资金市级资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8 享受助学金补助学生人数经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目9 教育各种奖励性绩效经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目10 2025年校园安保专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

我单位从实际情况出发，制定了年度预算整体绩效目标，项目绩效目标充分细化、量化已设立项目绩效目标，2025年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。基本支出预算能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所必需的支出无缺口，不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。

（二）过程情况分析

预算执行情况：2025年度预算执行率为100%，结转结余变动率为0%，“三公”经费变动率为100%，“三公”经费控制率为77.80%，政府采购预算执行率为100%。部门收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

预算绩效管理：具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等，具有项目支出管理办法或制度、规定，建立部门支出内控制度或相应措施，管理办法、制度、措施得到有效执行。成立部门预算绩效管理工作领导小组，开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。部门按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、预算决算公开。

资产管理：已具有资产管理制度，相关资产管理制度合法、合规、完整，相关资产管理制度得到有效执行。资产保存完整，资产配置合理，资产处置规范，资产账务管理合规、账实相符，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。2025年度固定资产使用率为100%。

（三）产出情况分析

在部门履职方面，重点工作办结率100%，实际完成率91.67%，完成及时率91.67%，质量达标率100%。

（四）效果情况分析

我单位按照部门职责完成相关工作，达到预期指标，产生直接或间接的社会效益和可持续影响。学校成功培养了学生在德、智、体、美、劳等多方面的技能，有效提升了师生的整体素质。未发生廉政问题。按收集到的满意度情况得分：≥90分。  

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.经费执行进度不均衡，存在上半年支出缓慢，年末集中支付的现象，全年经费支出不均衡，主要原因是部门联动不足，材料提供不够及时，易累积到年末支付；2.支出结构不合理：教师培训费用等提升教学质量的费用占比未达到公用经费的5%。说明学校在支付过程中过于注重维持日常行政运转，对教学核心工作的投入保障不够。

（二）改进的方向和具体措施

针对我校整体绩效目标考核情况，我认为我校对整体绩效目标考核的认识和重视程度不够，建议加强管理层及相关负责人的培训，建立目标明确的绩效管理计划，分清组织负责绩效管理的部门，各部门、各层次管理人员在绩效管理中的角色，并根据不同的部门与角色设置不同的绩效方案。

七、主要经验及做法

1.加大政策宣传力度，确保社会知晓率提升。2.加强组织领导，建立健全机构体制。3.全面落实资助政策，精准资助。4.及时维护、更新全国学生资助管理系统，确保信息真实、准确、有效。5.加大督查力度，发现问题及时整改。

八、其他需说明的情况

无。