开远市大庄龙泉学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市大庄龙泉学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市大庄龙泉学校2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

实施九年一贯制教育，促进基础教育发展，九年一贯制教育相关服务。

2.机构设置及人员情况

我部门共设置12个内设机构，包括：党政办公室、学生资助中心、财务室、总务处、政教处、安全办公室、初中教科室、初中教务处、少年宫、小学教科室、小学教务处、幼儿园。

在职人员编制137人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制136人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

完成九年一贯制教学任务，培养学生各方面应掌握的技能，提高师生整体素质；初考排名保持稳中有升，毕业生合格率达到100%，初考优秀率40%； 加大校园建设，校园基础建设及设备投入持续增加。2025年度继续加强对财政预算拨款的使用效率，提高资金的规范化管理。对2025年的支出做整体规划，资金统筹安排使用，义务教育阶段免除学杂费全覆盖，营养改善计划补助、家庭经济困难学生补助资金管理规范，提高使用效率，及时发放。

（三）当年部门整体支出绩效目标

贯彻落实全国教育大会和全国教育工作会精神，持续抓好既定战略发展目标，全面提升教育教学质量，持续推动开远教育高质量跨越发展，办好人民满意的教育。

（四）部门预算绩效管理开展情况

依据市财政局下发的工作通知要求，积极主动开展预算项目事前绩效评估、部门整体支出和项目支出设置、绩效运行监控、部门绩效自评工作，已基本实现预算绩效全流程闭环管理，提升预算资金的使用效率和使用效益。

（五）部门内控制度建设情况

2025年制定了内部管理控制制度，内部管理控制制度健全、完善，内控建设全面、完整，内控评估无问题，按照内部控制制度执行内控管理。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《开远市财政局关于下达2025年财政经费支出预算批复》2025年部门预算收入2709.43万元，其中：基本支出2577.91万元（包含工资福利收支2499.30万元，商品和服务支出47.28万元，对个人和家庭的补助收支31.33万元）；项目支出安排预算为131.52万元，包括课后服务项目130.60万元，享受助学金补助学生人数经费项目0.92万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入3534.27万元，其中：上年结转结余44.04万元，本年财政拨款收入3439.31万元，其他收入50.92万元。本年总支出3490.23万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入653.58万元，支出653.57万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：部分项目不进行自评，故部门整体的项目收支情况与“表1 项目收支明细表”的合计收支情况存在差异。

（三）“三公”经费预决算情况

2025年“三公”经费预算数为2.30万元，决算数为2.00万元，“三公”经费控制率86.96%。

（四）资金管理情况

2025年制定了资金管理制度，为单位资金管理提供制度保障。日常资金使用过程中，严格按照资金管理办法使用单位资金；同时不定期组织单位全体人员开展资金管理使用方面的培训，确保单位资金合规、高效进行使用，充分发挥资金使用效益。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2025年度批复的预算绩效目标54个三级指标，52个全部完成，2个指标部分完成。

（2）效益指标完成情况

效益指标一共3条，都已达到指标值。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标一共3条，都已达到指标值。

2.绩效目标未完成原因分析

产出指标初中三年完学率部分完成，主要因为部分毕业生不愿意升学；发放营养改善计划补助资金部分完成，主要原因为年末发票未及时开出，导致支付进度缓慢。

（二）项目绩效目标完成情况

项目1：2025年公办幼儿园合同制教师补助经费；绩效目标已完成。

项目2：2025年开远市大庄龙泉学校工作经费补助资金；绩效目标已完成。

项目3：2025年开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动经费；绩效目标已完成。

项目4：2025年农村学前教育营养改善计划补助资金（含2024年农村学前教育营养改善计划（第二批）补助资金）；绩效目标已完成。

项目5：2025年校园安保专项经费；绩效目标已完成。

项目6：教育各种奖励性绩效经费；绩效目标已完成。

项目7：中小学奖励性绩效经费；绩效目标已完成。

项目8：安排开远市大庄龙泉学校工作经费补助（行政性收费）资金；绩效目标已完成。

项目9：享受助学金补助学生人数经费；绩效目标已完成。

项目10：课后服务经费；绩效目标已完成。

项目11：2025年农村义务教育学生营养改善计划补助省级资金（含2024年第二批农村义务教育学生营养改善计划补助省、州级资金）；绩效目标已完成。

项目12：2025年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金（含2024年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金）；绩效目标已完成。

项目13：2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金（含2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助（（第二批）省级资金）；绩效目标已完成。

项目14：2025年义务教育学校课后服务奖补资金；绩效目标已完成。

项目15：2025年支持学前教育发展中央资金（2024年第二批学前教育发展专项资金）；绩效目标已完成。

项目16：开远市2025年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助（含2024年资金）；绩效目标已完成。

项目17：开远市2025年学前教育公办幼儿园免保育教育费补助资金；绩效目标已完成。

项目18：2025年专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金；绩效目标已完成。

项目19：2024年省级专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金；绩效目标已完成。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分96.30分，评价等级为“优”。

项目2025年公办幼儿园合同制教师补助经费自评得分98分，评价等级为“优”。

项目2025年开远市大庄龙泉学校工作经费补助资金自评得分97分，评价等级为“优”。  

项目2025年开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动经费自评得分97分，评价等级为“优”。  

项目2025年农村学前教育营养改善计划补助资金（含2024年农村学前教育营养改善计划（第二批）补助资金）自评得分98分，评价等级为“优”。

项目2025年校园安保专项经费自评得分99分，评价等级为“优”。

项目教育各种奖励性绩效经费自评得分100分，评价等级为“优”。

项目中小学奖励性绩效经费自评得分100分，评价等级为“优”。

项目安排开远市大庄龙泉学校工作经费补助（行政性收费）资金自评得分98分，评价等级为“优”。

项目享受助学金补助学生人数经费自评得分99分，评价等级为“优”。

项目课后服务经费自评得分98分，评价等级为“优”。

项目2025年农村义务教育学生营养改善计划补助省级资金（含2024年第二批农村义务教育学生营养改善计划补助省、州级资金）自评得分97分，评价等级为“优”。

项目2025年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金（含2024年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金）自评得分97分，评价等级为“优”。  

项目2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金（含2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助（（第二批）省级资金）自评得分97分，评价等级为“优”。

项目2025年义务教育学校课后服务奖补资金自评得分97分，评价等级为“优”。  

项目2025年支持学前教育发展中央资金（2024年第二批学前教育发展专项资金）自评得分98分，评价等级为“优”。  

项目开远市2025年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助（含2024年资金）自评得分99分，评价等级为“优”。  

项目开远市2025年学前教育公办幼儿园免保育教育费补助资金自评得分95分，评价等级为“优”。  

项目2025年专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金自评得分98分，评价等级为“优”。

项目2024年省级专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金自评得分95分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

目标设定情况：部门制定了年度预算整体绩效目标，制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符，整体绩效目标清晰、细化、可衡量。科学、合理设立了项目绩效目标，目标明确、细化、量化。

预算配置情况：部门本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所必需的支出，不存在缺口；存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。重点支出保障率达100%。

（二）过程情况分析

预算执行情况：2025年11月30日前预算执行支出进度低于95%，2025年度预算执行率为98.75%，结转结余变动率为0%，“三公”经费变动率为＞0%，“三公”经费控制率为86.96%，政府采购预算执行率为108.11%。部门收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

预算绩效管理：具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等，具有项目支出管理办法或制度、规定，建立部门支出内控制度或相应措施，管理办法、制度、措施得到有效执行。成立部门预算绩效管理工作领导小组，开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。部门按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、预算决算公开。

资产管理：已具有资产管理制度，相关资产管理制度合法、合规、完整，相关资产管理制度得到有效执行。资产保存完整，资产配置合理，资产处置规范，资产账务管理合规、账实相符，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。2025年度固定资产使用率为≥90%。

（三）产出情况分析

本年度，开远市大庄龙泉学校在产出情况方面取得了显著成效。2025年重点工作办结率达100%。2025年设定产出绩效指标54条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标52条，实际完成率和完成及时率为96%，质量达标率为100%。

（四）效果情况分析

社会效益：有效提升教育教学质量，促进教育事业发展。明显促进教育公平，减轻经济困难家庭的经济负担，确保贫困学子顺利完成学业。达到全部预期指标，效益较为明显。

可持续影响：教育事业可持续发展。达到全部预期指标，效益较为明显。

行政效能：部门履职过程中未发生廉政问题。

社会公众或服务对象满意度：教职工、学生和学生家长对部门履职成果的满意程度较高。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

单位预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。

（二）改进的方向和具体措施

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。提高预算编制的科学性、严谨性和可控性，加强内部预算编制的审核和预算指标的下达。

七、主要经验及做法

1.加强财务管理与内部控制，确保资金安全高效运行。通过建立健全财务管理制度和内部控制制度，学校实现了对资金的全面监控和管理。定期对财务执行情况进行公示和公开，增强了财务透明度，有效防止了财务风险的发生。同时，学校还加强了对内部控制制度的执行和评估，确保内部控制的有效性，为学校的稳定发展提供了有力保障。

2.积极沟通协调，形成工作合力。在资金使用和管理过程中，学校积极与上级部门、财政部门以及相关部门进行沟通协调，争取资金支持和政策倾斜。同时，学校内部各部门之间也加强了协作与配合，形成了工作合力，共同推动了学校各项工作的开展。

八、其他需说明的情况

无。