开远市碑格中心校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市碑格中心校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市碑格中心校2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

开远市碑格中心校为开远市教育体育局下属财政全额拨款公益一类事业单位，是一所农村全日制小学。学校主要以实施开远市碑格乡学前教育、义务教育为主要任务和职责，确保农村学前教育及义务教育可持续、稳定、健康发展。

2.机构设置及人员情况

学校为公益一类、全额拨款事业单位。是一所农村学校，承担着开远市碑格乡小学教育、学前教育的工作，隶属于开远市教育体育局。我校实有教师人数99人，事业编90人，特岗教师9人，其中校长1人，副校长2人，书记1人，副书记1人，各科室主任13人等。学校共有23个小学教学班，小学生908人，学前学生209人。我单位共设置15个内设机构，包括：党建办公室、行政办公室、教务处、电教室、教科室、财务室、总务处、德育室、大队室、工会室、团委办公室、安全办公室、创文办公室、学生资助管理中心和体卫艺办公室。

（二）年度工作目标及重点工作任务

年度工作目标：

1.保障学校的教育教学活动正常开展，保证学校正常运转。                                                                                          

2.做好教育经费使用规划，严格审批支出，保证国家义教经费的安全和规范使用。                                                                                        

3.保障教职工的相关待遇，包括遗属的基本生活。  

重点工作任务：

1.落实对教学常规、德育工作、队伍建设、安全工作、后勤工作等全方位的管理，细化评价机制、优化评价效益，构建科学、规范的学校管理体系。

2.持续深入推进课堂教学改革，立足校本研修，以课改促进教研、提升科研。

3.加大培训力度，提高教师队伍素质。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.把“教书育人”放在首位，认真践行教师职业道德要求，同时提高教师从教的幸福感，办好人民满意的教育。

2.坚决执行党和国家的教育方针政策，尤其关注留守儿童的成长和教育。

3.科学有效地使用和管理教育资金，不断改善碑格乡教育教学环境，提升教育教学水平。

4.紧紧围绕市教育体育局下发的教育目标管理责任书的各项指标开展工作。认真学习和传达市教育工作会议精神和市教育体育局签订的教育目标管理责任书中的各项指标。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我校的绩效管理情况较上年变动不大，以下几个方面可继续完善：

1.持续完善绩效管理制度

重视制度的建设并持续完善绩效评价结果反馈和运用机制，让绩效管理工作可以依规依据，让绩效评价结果可以作为以后年度预算的依据，同时增强责任和效率意识，全面加强预算管理，优化工作流程，提升工作效率。

2.继续加强对工作人员的培训

通过线上线下相结合的方式继续加强对相关工作人员的专业知识和技能的培训，更好地实现预算绩效管理的目的。

3.继续加强管理

强化绩效目标，加强复核，每一个项目要依据相关政策要求能够精确细化、可衡量，结合反馈评价机制及时调整完善，真正发挥绩效管理的作用。

（五）部门内控制度建设情况

1.建立健全学校财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核程序，形成了学校经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。

2.建立财务人员责权机制。细化财务人员职责，严格按照财务人员分工不相容职务相互分离、相互制衡的原则开展财务工作，使财务收支管理工作有序、高效地运转，更好地完成学校财务工作。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《开远市财政局预算科批复》2025年部门预算收入1833.65万元，其中：基本支出1763.65（包含工资福利收支1719.11万元，商品和服务支出31.46万元，对个人和家庭的补助收支13.08万元）；项目支出安排预算为70.00万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入2513.45万元，其中：上年结转结余3.15万元，本年财政拨款收入2490.32万元，其他收入19.98万元。本年总支出2,510.30万元，支付进度为99.87%。其中：项目实际收入550.32万元，支出547.17万元，项目资金执行率为99.43%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：部分项目不进行自评，故部门整体的项目收支情况与“表1 项目收支明细表”的合计收支情况存在差异。

（三）“三公”经费预决算情况

2025年“三公”经费部门年初预算数为0.60万元，其中：公务用车运行费0.60万元；部门决算数为5452.49元。

（四）资金管理情况

我校教育经费等资金严格按照国家有关法律法规和财务规章制度使用和管理，如实反映财务状况，专款专用。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

截至2025年12月31日，计划工作数为52项，实际完成工作49项，有3项计划指标未完成，绩效目标的实际完成率、完成及时率为94.23%，质量达标率为100%。

（2）效益指标完成情况

截至2025年12月31日，计划工作数为3项，实际完成工作3项，绩效目标的实际完成率、完成及时率以及质量达标率均为100%。

（3）满意度指标完成情况

截至2025年12月31日，计划工作数为3项，实际完成工作3项，绩效目标的实际完成率、完成及时率以及质量达标率均为100%。

2.绩效目标未完成原因分析

截至2025年12月31日，单位还有3项绩效目标未实现：“招收新生数量≥130人”未达标，主要原因在于适龄儿童数量减少并有部分异地就读；“上缴非税收入≥603550元”未达标，主要原因在于2025年幼儿园部分学生免收保教费，且生源减少；“教师培训费占年度公用经费总额比例≥10%”未达标，主要有组织培训的地点、形式等多样，参与培训的部分教师未及时提交报销申请等原因。

（二）项目绩效目标完成情况

1.2025年义务教育学校课后服务奖补资金、2025课后服务经费项目绩效目标完成情况

落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。课程囊括艺术素质类、科技素质类、人文素质类，课程内容力求丰富多彩，提升学生综合素质，德智体美劳全面发展；服务社会，做好基础教育事业，满足学生和家长的需求。

2.公用经费：开远市2025年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助（第一批）中央级资金；2024年城乡义务教育特殊教育公用经费补助中央省州级资金；2024年城乡义务教育（第二批）普通学校公用经费补助省级资金；开远市2024年100人以下校点公用经费补助（第一批）中央级资金；开远市2025年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助省州级资金；开远市2024年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助（第一批）中央级资金；2024年城乡义务教育（提前下达2025年第一批）普通学校公用经费补助中央级资金；开远市2023年城乡义务教育阶段公用经费（第四批）补助资金；2024年城乡义务教育（第二批）普通学校公用经费补助市级资金；开远市2025年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助（第二批）市级资金项目绩效目标完成情况

单位按照上级下拨资金额度统筹年度内单位所需商品和服务等支出，确保了在维持学校义务教育工作正常运转的基础上，将资金用于提升校园质量等方面支出，更好地建设高质量校园。

3.生活补助：2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助省级资金；2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助（第一批）中央资金项目绩效目标完成情况

巩固了城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利能够就学，提升义务教育巩固率。

4.营养改善：2024年农村义务教育学生营养改善计划补助省级资金；2025年农村义务教育学生营养改善计划补助省级资金项目绩效目标完成情况

巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

5.2024年校园安保专项经费项目绩效目标完成情况

以应配备安保人员、外聘保安人员为依据，确保我校三防建设“人防”得到有效落实，学校师生人身安全、学校财产安全得到进一步有效保障。

6.开远市碑格中心校工作经费补助（行政性收费）资金；碑格幼儿园工作经费补助资金；开远市碑格中心校工作经费补助资金项目绩效目标完成情况

为高寒山区学龄前儿童提供保育和教育服务，指导家长进行科学育儿，依法进行幼儿园教育教学，合理支配资金，保证幼儿园教学工作正常开展，确保学龄前儿童全面健康发展。

7.学前教育营养改善：2025年农村学前教育营养改善计划补助资金；2024年农村学前教育营养改善计划（第二批）补助资金项目绩效目标完成情况

确保我乡学前教育学生营养得到改善。

8.学前教育生活补助：2024年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金；2025年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金项目绩效目标完成情况

对家庭经济困难学生入园给予资助，脱贫家庭困难幼儿园人人都能享受，维护教育公平，全面提升学前教育的整体水平；落实资助资金，确保资助政策落实到位；加大力度宣传学前资助政策体系，使这项惠民政策家喻户晓、深入人心。

9.2025年第一批城乡义务教育补助（校舍安全保障长效机制省级资金）经费项目绩效目标完成情况

巩固完善了义务教育学校校舍安全，促进乡村义务教育事业的健康发展。

10.2025年开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动经费项目绩效目标完成情况

2025年开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动顺利开展，丰富了学生的课余活动，培养学生兴趣多样，拓宽了学生的视野。

11.学前教育免保育：开远市2025年秋季学期学前教育公办幼儿园免保育教育费补助资金；开远市2025年秋季学期第二批学前教育公办幼儿园免保育教育费市级补助资金项目绩效目标完成情况

贯彻落实《国务院办公厅关于逐步推行免费学前教育的意见》要求，在省级实施方案的指导下，免除幼儿园学前一年在园儿童的保育教育费；确保幼儿园保教工作顺利开展，促进学前教育事业健康快速发展。

12.学前教育发展资金：2025年支持学前教育发展中央资金；2024年支持学前教育发展专项资金项目绩效目标完成情况

提升改造幼儿园项目，公办幼儿园在幼儿园占比进一步提高。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分98.50分，评价等级为“优”。

所有项目绩效自评得分≥96.5分，评价等级为优。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

目标设定情况：部门制定了年度预算整体绩效目标，制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符，整体绩效目标清晰、细化、可衡量。科学、合理设立了项目绩效目标，目标明确、细化、量化。

预算配置情况：部门本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所必需的支出，不存在缺口；不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。重点支出保障率达100%。

（二）过程情况分析

预算执行情况：2025年度预算执行率为99.87%，结转结余变动率为0%，“三公”经费变动率为0%，“三公”经费控制率为90.87%，政府采购预算执行率为100%。部门收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

预算绩效管理：具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等，具有项目支出管理办法或制度、规定，建立部门支出内控制度或相应措施，管理办法、制度、措施得到有效执行。成立部门预算绩效管理工作领导小组，开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。部门按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、预算决算公开。

资产管理：已具有资产管理制度，但相关资产管理制度不够健全，相关资产管理制度得到有效执行。资产保存完整，资产配置合理，资产处置规范，资产账务管理合规、账实相符，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。2025年度固定资产使用率为≥90%。

（三）产出情况分析

2025年重点工作办结率达100%。2025年产出绩效指标截至2025年12月31日的实际完成率和完成及时率为94%，质量达标率为100%。

（四）效果情况分析

社会效益：有效提升教育教学质量，促进教育事业发展。确保贫困学子顺利完成学业。达到全部预期指标，效益较为明显。

可持续影响：教育事业可持续发展。达到全部预期指标，效益较为明显。

行政效能：部门履职过程中未发生廉政问题。

社会公众或服务对象满意度：教职工、学生和学生家长对部门履职成果的满意程度较高。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

存在的问题：个别绩效指标还不够明确。

原因：部分经费项目绩效指标未做明确规定，对经费使用和管理认识不到位，填写不够准确。

（二）改进的方向和具体措施

提升认识，重视绩效管理工作。提前做好经费使用计划，正确划分经费用途，不断加强各科室的沟通交流，团结协作，按时按质地完成下达的工作任务。

七、主要经验及做法

1.继续加强领导，加强科室间沟通协作，按时完成工作；

2.培育和谐校风，促进进取精神；

3.立足课堂教学改革，提高课堂教学效率；

4.立足师资培训，重视教学研究；

5.常规工作落实到位。

八、其他需说明的情况

无。