开远市羊街中心校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市羊街中心校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市羊街中心校2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

实施小学阶段义务教育，促进基础教育发展；全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

2.机构设置及人员情况

我单位为开远市教育体育局所属全额供给事业单位，共设置7个内设机构，包括财务室、党政办公室、安全办、德育室、教务处、教研室、总务处等部门。

截至2025年12月在职人员220人，调出合计4人，调入合计2人，退休1人，新招录特岗3人，新招录事业人员1人，截至2025年12月在职人员219人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.年度工作目标：本年度学校以立德树人为根本，全面落实五育并举，强化学生行为习惯养成和综合素质提升；聚焦教育教学提质增效，规范教学管理，深化教研教改，稳步提高教育教学质量；加强师德师风建设与教师专业发展，打造高素质教师队伍；严守校园安全底线，保障师生身心健康；规范办学行为，优化家校协同，提升办学品质和群众满意度。

2.重点工作任务：围绕年度工作目标，学校全面加强德育工作，开展主题教育、少先队活动与心理健康教育，抓实学生日常行为规范，关爱帮扶特殊群体学生；严格落实课程计划和 “双减” 要求，强化教学常规管理，推进课堂改革与校本教研，优化作业设计和课后服务，做好质量监测与培优补差；持续抓好师德师风建设，组织教师培训与业务提升活动，促进教师专业成长；常态化开展安全教育、隐患排查、应急演练和卫生防疫工作，强化校园安全与后勤保障；规范办学各项管理，深化家校沟通协作，加强校园文化建设，营造安全、文明、和谐的育人环境。

（三）当年部门整体支出绩效目标

本年度围绕学校教育教学中心工作，科学合理统筹使用财政资金，保障学校正常运转、教育教学活动开展、校园安全稳定及教师队伍建设等重点工作需求，全面提升资金使用效益。通过规范经费管理，确保人员经费、公用经费、项目经费落实到位，有效支撑德育实施、教学提质、教研培训、安全防控、后勤保障、家校协同等各项工作顺利推进，促进办学条件持续改善、教育质量稳步提升、校园运行安全有序，切实提高财政资金使用的规范性、有效性和可持续性，为学校高质量发展提供坚实财力保障。

（四）部门预算绩效管理开展情况

本年度，我校严格按照《中华人民共和国预算法》及财政部门关于全面实施预算绩效管理的相关规定，扎实推进部门整体及项目预算绩效管理工作。

1.完善制度基础，建立了涵盖绩效目标管理、运行监控、绩效自评、结果应用的全流程工作机制，明确了各岗位职责。

2.强化目标管理，在预算编制阶段同步设定整体及项目绩效目标，细化量化指标，确保目标与预算资金相匹配。

3.加强过程监控，按季度对预算执行和绩效目标完成情况进行跟踪，及时分析偏差并整改。

4.规范自评工作，严格按照财政部门要求开展年度绩效自评，梳理成效与不足，形成闭环管理，持续提升资金使用效益。

（五）部门内控制度建设情况

本年度，我校高度重视内部控制体系建设，严格按照《行政事业单位内部控制规范》要求，结合学校实际，健全完善内部控制制度体系。

1.梳理了预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、项目管理等关键业务流程，明确岗位职责分工，形成了相互制约、相互监督的工作机制。

2.完善了学校各项内部规章制度，规范业务操作流程，堵塞管理漏洞。

3.定期开展内控自查与风险评估，重点排查财务收支、项目实施、物资采购等环节的风险点，及时整改存在问题，有效防范和化解管理风险，保障学校各项工作规范、有序、高效开展。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《2025年预算批复》2025年部门预算收入4，413.56，其中：基本支出4,213.56（包含工资福利收支4，106.64万元，商品和服务支出78.14万元，对个人和家庭的补助收支28.78万元）；项目支出安排预算为200.00万元，包括课后服务经费项目200.00万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入6,063.76 万元，其中：上年结转结余9.56万元，本年财政拨款收入5934.42万元，其他收入119.78万元。本年总支出6,063.76万元，支付进度为100.00%。其中：项目实际收入1,424.49万元，支出1,424.49万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：部分项目不进行自评，故部门整体的项目收支情况与“表1 项目收支明细表”的合计收支情况存在差异。

（三）“三公”经费预决算情况

2025年度我校“三公”经费预算包括：因公出国（境）费0.00元，公务用车购置及运行费为1.425万元，公务接待费0.00元。

2025年1-12月无因公出国（境）费及公务接待费支出，公务用车运行维护费支出0.96万元，比上年同期增加0.10万元，增加10.42%。

（四）资金管理情况

本年度，我校严格按照财政及教育部门规定规范资金管理，严格执行国库集中支付、专款专用要求，无截留、挤占、挪用资金情况。加强资金审批与支出管控，严格执行财务审批流程，按预算、按标准、按用途规范列支。强化银行账户、现金及往来款项管理，定期核对账目，及时清理往来款项，确保资金安全、使用规范，切实提高财政资金使用效益。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2025年设定绩效指标 53条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标51条，实际完成率和完成及时率为96.23%。

（2）效益指标完成情况

2025年设定效益指标3条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标3条，实际完成率和完成及时率为100%。

（3）满意度指标完成情况

2025年设定满意度指标3条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标3条，实际完成率和完成及时率为100%。

2.绩效目标未完成原因分析

截至2025年12月31日我校未完成绩效目标2条，未能完成的原因是我校教师外出培训次数不多，导致培训费不达标；招收新生数量0人，人员流失；所以2条指标未能完成。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1（2024年第二批学前教育发展专项资金）绩效目标完成情况：

项目年初将绩效目标细化、量化为6个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标6个，绩效目标实现率为100%。

2.项目2（2025年支持学前教育发展中央资金）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为6个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标4个，服务对象满意度还有待提高，绩效目标实现率为66.7%。

3.项目3（开远市2025年秋季学期学前教育公办幼儿园免保育教育费补助资金）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为7个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标7个，绩效目标实现率为100%。

4.项目4（家庭经济困难学生生活补助）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为7个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标6个，服务对象满意度还有待提高，绩效目标实现率为86%。

5.项目5（学生营养改善计划补助）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为11个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标8个，改善学生营养均衡方面还有待提高，服务对象满意度还有待提高，绩效目标实现率为73%。

6.项目6（城乡公用经费补助资金）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为12个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标9个，培训费支出未达到公用经费的10%，服务对象满意度还有待提高，绩效目标实现率为75%。

7.项目7（2025年义务教育学校课后服务奖补资金）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为9个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标7个，服务对象满意度还有待提高，绩效目标实现率为78%。

8.项目8（2025年城乡义务教育补助经费（校园足球）中央资金）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为7个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标7个，绩效目标实现率为100%。

9.项目9（2024年城乡义务教育（校舍维修）补助经费省级资金）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为9个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标9个，绩效目标实现率为100%。

10.项目10（2024年城乡义务教育补助经费（校舍安全保障）第一批中央直达资金）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为9个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标9个，绩效目标实现率为100%。

11.项目11（营养改善计划补助资金）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为100%。

12.项目12（公办幼儿园合同制教师补助经费）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为6个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标6个，绩效目标实现率为100%。

13.项目13（羊街中心校工作经费补助资金）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为6个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标6个，绩效目标实现率为100%。

14.项目14（校园安保专项经费）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为10个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标10个，绩效目标实现率为100%。

15.项目15（奖励性绩效经费）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为100%

16.项目16（2025年开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动经费）绩效目标完成情况

项目年初将绩效目标细化、量化为12个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标10个，服务对象满意度还有待提高，绩效目标实现率为83.3%

17.项目17（课后服务费用经费）绩效目标完成情况项目年初将绩效目标细化、量化为13个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标11个，服务对象满意度还有待提高，绩效目标实现率为84.62%。

18.项目18（家庭经济困难学生生活补助市级资金）绩效目标完成情况

年初将绩效目标细化、量化为8个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标8个，绩效目标实现率为100%。

19.项目19（2025年秋季学期第二批学前教育公办幼儿园免保育教育费市级补助资金）绩效目标完成情况

年初将绩效目标细化、量化为9个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标9个，绩效目标实现率为100%。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分94.30分，评价等级为优。

项目1绩效自评得分100分，评价等级为优。

项目2绩效自评得分98分，评价等级为优。

项目3绩效自评得分100分，评价等级为优。

项目4绩效自评得分96分，评价等级为优。

项目5绩效自评得分94分，评价等级为优。

项目6绩效自评得分95分，评价等级为优。

项目7绩效自评得分98分，评价等级为优。

项目8绩效自评得分100分，评价等级为优。

项目9绩效自评得分100分，评价等级为优。

项目10绩效自评得分100分，评价等级为优。

项目11绩效自评得分100分，评价等级为优。

项目12绩效自评得分96分，评价等级为优。

项目13绩效自评得分100分，评价等级为优。

项目14绩效自评得分96分，评价等级为优。

项目15绩效自评得分100分，评价等级为优。

项目16绩效自评得分98分，评价等级为优。

项目17绩效自评得分96.7分，评价等级为优。

项目18绩效自评得分100分，评价等级为优。

项目19绩效自评得分100分，评价等级为优。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

整体绩效目标设定：本单位制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。

项目绩效目标设定：部门所有项目设立项目绩效目标，项目绩效目标经过充分调查研究、论证和科学、合理测算，与项目年度的任务数或计划数相对应。

预算编制科学性：预算编制与履职目标紧密衔接；依据充分、数据翔实、结构细化。

基本支出保障：部门基本支出能够保障机构正常运转。

重点支出保障率：重点支出保障率达到100%。

（二）过程情况分析

预算执行：部门预算执行率100%；结转结余变动率-99.99%，“三公”经费变动率为-5%；“三公”经费控制率67%；政府采购率100%；收入依据充分，符合规定；支出合规率100%。

预算绩效管理：（1）我校成立预算绩效管理工作领导小组，制定了预算绩效管理相应的配套制度，且有效执行。（2）建立了人事管理制度及考核办法，根据人事管理制度等开展人事考核，对人事考核结果进行应用。（3）我校按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、预算决算公开对发现的问题积极整改并有效落实。（4）我校已按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体段性资金支出及绩效目标完成相关信息并上报。

资产管理：我校制定了资产管理制度，制度健全、完善。且资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，固定资产利用率达到标准。

（三）产出情况分析

我校已按下达工作数完成重点工作；实际完成率和完成及时率96.23%；质量达标率为100%。

（四）效果情况分析

我校按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的社会效益和可持续影响。我校在预算年度中未发现违纪违法情况。预算绩效问卷调查满意度平均分95分。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.预算编制精细化程度不足：部分项目预算测算与实际执行存在偏差，前瞻性、精准性有待提升，主要原因是预算编制时对项目实施进度、市场价格波动预判不够充分。

2.绩效监控深度不足：日常绩效监控多聚焦资金执行进度，对项目产出效益、长期影响的跟踪分析不够深入，绩效结果应用的联动性有待加强。

3.内控流程执行细节有待优化：部分业务环节内控审批流程执行不够严谨，岗位制衡的精细化程度不足，存在流程简化、资料归档不及时的情况。

（二）改进的方向和具体措施

1.提升预算编制精准度：加强预算编制前期调研，细化项目测算，结合历史执行数据与年度工作重点，科学核定预算额度，强化预算刚性约束，减少执行偏差。

2.深化绩效全流程管理：完善绩效监控机制，将监控重点从资金执行延伸至产出效益，定期开展绩效分析，强化绩效自评结果与预算分配的挂钩，提升资金使用效益。

3.优化内控执行与监督：细化内控业务流程，加强财务、采购、资产等岗位人员培训，严格落实审批流程与岗位制衡，定期开展内控专项检查，及时整改问题，堵塞管理漏洞。

七、主要经验及做法

1.坚持党建引领，压实管理责任：将预算绩效管理、内控建设纳入学校重点工作，明确各部门职责，形成“校长牵头、财务主导、各部门协同”的管理体系，保障资金管理规范有序。

2.健全制度体系，筑牢管理根基：完善预算、财务、内控、资产等管理制度，形成全流程制度闭环，以制度规范资金使用，确保各项工作有章可循。

3.强化绩效闭环，提升资金效益：严格落实“事前有目标、事中有监控、事后有评价、评价有应用”的绩效管理闭环，以绩效评价倒逼管理提升，实现资金效益最大化。

4.加强队伍建设，提升管理能力：定期组织财务、行政人员开展政策培训，提升业务能力与合规意识，打造专业化的资金管理队伍，保障各项工作落地见效。

八、其他需说明的情况

本年度学校无违规举债、无截留挤占挪用财政资金、无“三公”经费超支等问题，所有资金使用均符合财政、教育部门相关规定。部分项目因政策调整、不可抗力等因素导致执行进度略有延迟，已按规定履行调整程序，不影响整体绩效目标完成。