开远市灵泉中心校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市灵泉中心校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市灵泉中心校2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展。

2.机构设置及人员情况

开远市灵泉中心校属于公益一类事业单位，管理覆盖灵泉办事处西山片区三台铺、崩打3个村委会共5所学校，我校在职实有104人，其中：财政全额保障104人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员40人，其中：离休0人，退休40人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.确保安全稳定，继续创造安全文明平安校园

2.健全学生自治管理组织，形成良好行为习惯

3.加强校本教研，严格落实教学常规管理及常规量化考核制度，确保教育质量稳中有升。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.严格遵守财经纪律，规范部门各项经费收支管理，严控经费支出规模，厉行勤俭节约，降低行政运行成本。

2.有序完成年度各项业务工作、履职任务及重点工作部署，保质保量达成年度工作指标，提升部门履职效能。

3.优化资金使用结构，强化预算执行管控，加快资金拨付进度，全面提高财政资金使用效益。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。

1.是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。

2.是探索绩效跟踪监控，要求加强过程监控。

3.是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报

4.是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。

5.是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理工作水平。

（五）部门内控制度建设情况

学校内部控制制度能够适应我校现行管理的要求和发展的需要，保证我校正常的经济活动有序开展，确保我校发展目标的全面实施和充分体现；能够较好地保证我校会计资料的真实性、合法性、完整性，确保我校所有财产的安全、完整。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《关于下达2025年财政经费支出预算的批复》2025年部门预算收入2,157.13万元，其中：基本支出1,947.13万元（包含工资福利收支1,900.32万元，商品和服务支出34.62万元，对个人和家庭的补助收支12.19万元）；项目支出安排预算为210.00万元，包括课后服务经费项目110.00万元，其他预算经费项目100.00万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入2,635.34万元，其中：上年结转结余45.14万元，本年财政拨款收入2,548.79万元，其他收入41.41万元。本年总支出2628.17万元，支付进度为99.73%。其中：项目实际收入416.76万元，支出409.59万元，项目资金执行率为98.28%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：部分项目不进行自评，故部门整体的项目收支情况与“表1 项目收支明细表”的合计收支情况存在差异。

（三）“三公”经费预决算情况

我校2025年“三公”经费预算0.7万元，其中公务接待0万元，公务用车运行维护费为0.7万元。1-12月学校公务接待支付0元，公务用车运行维护费0.56万元。

（四）资金管理情况

1.严格按财政规定用途合理使用资金，做到专款专用。

2.建立健全财务审核制度等各项规章制度。资金做到日清月结，对资金使用情况都有月报分析，资金支出情况通过市教体局联审检查。

3.资金管理做到严格层层审批手续，公开透明，并要求相关领导对资金使用情况进行监督管理。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2025年部门整体产出指标支出设定32条产出指标，其中：数量指标18条、质量指标12条、时效指标1条、成本指标1条；截至2025年12月31日，全部完成32条。

（2）效益指标完成情况

设定4条效益指标，其中：社会效益指标3条、可持续性影响指标1条；截至2025年12月31日，全部完成4条。

（3）满意度指标完成情况

设定3条满意度指标，截至2025年12月31日，全部完成3条。

2.绩效目标未完成原因分析

指标均已完成

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1项目义务教育公用经费补助经费绩效目标完成情况

2025年城乡义务教育公用经费项目支出绩效工作基本完成，对学校的日常管理和义务的开展提供了保障，达到预期效果。

2.项目2项目家庭经济困难学生补助资金绩效目标完成情况

通过学校对生活补助的宣传落实，让中央惠民政策落到实处，让广大学生家长得到实惠。改善了学生的生活水平，有助于提高学生的学习成绩。

3.项目3义务教育营养改善计划补助绩效目标完成情况

经过各部门的指导和我校教师的努力，学生营养改善计划实施较好，增加学生营养摄入，提高学生身体素质健康。

4.项目4课后服务资金绩效目标完成情况

义务教育学校课后服务，课程囊括艺术素质类、科技素质类、人文素质类，课程内容力求丰富多彩，提升学生综合素质，德智体美劳全面发展。

5.项目5学前教育公办幼儿园免保育教育费补助资金绩效目标完成情况

补足普惠性资源短板，新建改扩建、改造提升公办幼儿园、学前教育普及普惠县创建和基地园的奖补。引导和支持各县市扩充学前教育资源，提高学前教育办园质量和水平。

6.项目6其他预算经费项目资金绩效目标完成情况

有效保障学校正常办公，有效促进办学质量提升，项目绩效目标已完成。

7.项目7学前教育发展中央资金绩效目标完成情况

科学合理确定年度具体支持项目，优先支持成熟度高、具备开工条件的项目。同时，要统筹盘活基础教育资源支持乡村幼儿园建设，加大县城、城乡接合部、城区幼儿园的建设力度，切实扩大普惠性学前教育资源。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分96.50分，评价等级为“优”。

项目1义务教育公用经费补助经费绩效目标自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2家庭经济困难学生补助资金绩效自评得分98分，评价等级为“优”。

项目3义务教育营养改善计划补助绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目4学前教育公办幼儿园免保育教育费补助资金绩效自评得分94分，评价等级为“优”。

项目5学前教育发展中央资金绩效自评得分95分，评价等级为“优”。

项目6课后服务资金项目绩效自评得分95分，评价等级为“优”。

项目7其他预算经费项目绩效自评得分95分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

目标设定情况：部门制定了年度预算整体绩效目标，制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符，整体绩效目标清晰、细化、可衡量。科学、合理设立了项目绩效目标，目标明确、细化、量化。

预算配置情况：部门本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所必需的支出，不存在缺口；存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。重点支出保障率达100%。

（二）过程情况分析

预算执行情况：2025年度预算执行率为99.73%，结转结余变动率为-84.13%，“三公”经费变动率为-16.21%，“三公”经费控制率为79.43%，政府采购预算执行率为100%。部门收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

预算绩效管理：具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等，具有项目支出管理办法或制度、规定，建立部门支出内控制度或相应措施，管理办法、制度、措施得到有效执行。成立部门预算绩效管理工作领导小组，开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。部门按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、预算决算公开。

资产管理：已具有资产管理制度，相关资产管理制度合法、合规、完整，相关资产管理制度得到有效执行。资产保存完整，资产配置合理，资产处置规范，资产账务管理合规、账实相符，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。2025年度固定资产使用率为95%。

（三）产出情况分析

2025年重点工作办结率达100%。2025年设定产出绩效指标32条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标32条，实际完成率、完成及时率和质量达标率为100%。

（四）效果情况分析

社会效益：加强素质教育，加强教育信息化建设，提高教育的现代化水平；促进教育公平，减轻贫困家庭的经济负担，确保贫困学子顺利完成学业；全面保障校园安全稳定，严防各类安全事故、案件发生。达到全部预期指标，效益较为明显。

可持续影响：教育事业可持续发展。达到全部预期指标，效益较为明显。

行政效能：部门履职过程中未发生廉政问题。

社会公众或服务对象满意度：教职工、学生和学生家长对部门履职成果的满意程度较高。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

绩效指标不够全面完整，绩效目标编制的计划性和执行管理上有待提高，制度的执行力有待进一步强化。

（二）改进的方向和具体措施

提高绩效目标编制的计划性和执行管理，强化制度的执行力。

七、主要经验及做法

加强对专项资金项目立项、预算编制、项目执行工作的管理，以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划，以确保专项资金能够保质保量执行到底。

八、其他需说明的情况

无。