开远市乐白道中心校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市乐白道中心校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市乐白道中心校2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

完成开远市乐白道街道办事处的基础教育和学前教育教学工作，以及上级主管部门或其他部门交办的工作任务。

2.机构设置及人员情况

开远市乐白道中心校是一所当于副科级的公益一类事业单位，承担着开远市乐白道街道办事处的基础教育和学前教育工作。中心校下辖7所完全小学，学校现有在职教师245名，3091名在校生。中心校设有校长室、党政办公室、德育处、教导处、教科室、团总支办公室、财务室、学生资助管理中心、总务处。

（二）年度工作目标及重点工作任务

全面加强党对教育体育工作的领导，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，发展素质教育，坚持“五育”并举，加强“四史”教育，抓实“5+1”管理，深化教育改革，促进教育公平公正，提升教育教学质量，抓实“双减”工作，促进教体融合发展，努力培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，办好人民满意的教育。

（三）当年部门整体支出绩效目标

全面贯彻党的教育方针。对照党的教育方针进一步总结凝练办学定位、办学特色、三风一训，不断坚定正确办学方向、规范办学行为、提高办学质量。认真落实“双减”工作，要提高作业管理水平，建立作业统筹管理机制，统筹好不同学科的作业量，优化作业布置，持续提升课后服务质量。加强校园文化建设，结合学校办学理念，制定“一校一特色”“一校一精品”清单。营造一个安全和谐的工作和学习环境。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我校根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

在市教体局的领导下，我校紧跟教育形势，狠抓工作绩效目标管理，做好学校教师经费和学生经费依规合理使用，提高经费使用效率，保证学校正常向前发展。

（五）部门内控制度建设情况

我校内部控制建设符合我国有关法规和上级财政部门的要求，符合当前我校实际情况需要，各项制度均得到了充分有效地实施，在学校管理各个过程、各个关键环节发挥了较好的控制与防范作用。学校内部控制制度能够适应我校现行管理的要求和发展的需要，保证我校正常的经济活动有序开展，确保我校发展目标的全面实施和充分体现；能够较好地保证我校会计资料的真实性、合法性、完整性。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《开远市财政局关于2025年财政经费支出预算的通知批复》2025年部门预算收入5596.40万元，其中：基本支出5252.40万元（包含工资福利收支5124.83万元，商品和服务支出98.88万元，对个人和家庭的补助收支28.69万元）；项目支出安排预算为344.00万元，其中：课后服务项目340.00万元，个税返回手续费项目4.00万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入6,538.11万元，其中：上年结转结余0.6万元，本年财政拨款收入6379.46万元，其他收入158.05万元。本年总支出6537.46万元，支付进度为99.99%。其中：项目实际收入855.24万元，支出854.59万元，项目资金执行率为99.92%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：部分项目不进行自评，故部门整体的项目收支情况与“表1 项目收支明细表”的合计收支情况存在差异。

（三）“三公”经费预决算情况

我校2025年“三公”经费预算1.30万元，其中公务接待0万元，公务用车运行维护费为1.30万元。2025年“三公”经费支出为1.29万元，其中公务接待0元，公务用车运行维护费为1.29万元。

（四）资金管理情况

学校资金实行专人管理、专账核算、专款专用，按照资金使用要求，坚持履行规定的程序和手续，资金的支出经学校财务人员审核后，送教体局财务联审，通过后才付款，今年学校严格执行公务卡结算制度，日常报销全部使用公务卡结算，未使用现金。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2024年设定绩效指标44条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标43条，实际完成率和完成及时率为97.73%。

（2）效益指标完成情况

2025年设定效益指标3条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标3条。实际完成率和完成及时率为100%。

（3）满意度指标完成情况

2025年设定满意度指标3条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标3条。

2.绩效目标未完成原因分析

截至2025年12月31日我校未完成绩效目标1条，其中：教育教学论文在州级及其以上刊物发表>=2篇，实际完成1篇，未能完成的原因是：教师投稿论文质量不高，所有投稿均未被采纳。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助

项目年初将绩效目标细化、量化为8个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标8个，绩效目标实现率为100%。

2.项目2家庭经济困难学生资助

项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为100%。

3.项目3义务教育学生营养改善计划

项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为100%。

4.项目4学前教育发展专项资金

项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为100%。

5.项目5城乡义务教育补助经费（校园足球）中央资金

项目年初将绩效目标细化、量化为4个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标4个，绩效目标实现率为100%。

6.项目6义务教育学校课后服务奖补资金

项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为100%。

7.项目72025年秋季学期学前教育公办幼儿园免保育教育费补助资金

项目年初将绩效目标细化、量化为4个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标4个，绩效目标实现率为100%。

8.项目8幼儿园办公经费补助

项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标4个，绩效目标实现率为80%。其中一个指标：每月5日以前发放上月工资，有时候因为各种原因，未能在5号以前发放工资。

9.项目9课后服务

项目年初将绩效目标细化、量化为13个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标13个，绩效目标实现率为100%。

10.项目10公办幼儿园合同制教师补助

项目年初将绩效目标细化、量化为6个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标6个，绩效目标实现率为100%。

11.项目11学前教育营养改善计划补助

项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为100%。

12.项目12教育各种奖励性绩效经费

项目年初将绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为100%。

13.项目13校园安保专项经费

项目年初将绩效目标细化、量化为7个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标7个，绩效目标实现率为100%。

14.项目14个税返回手续费

项目年初将绩效目标细化、量化为9个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标9个，绩效目标实现率为100%。

15.项目15开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动专项经费

项目年初将绩效目标细化、量化为6个绩效指标，截至2025年12月31日，已完成工作任务的绩效指标6个，绩效目标实现率为100%。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分98.60分，评价等级为“优/良/中/差”。

项目1城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2家庭经济困难学生资助绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3义务教育学生营养改善计划绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4学前教育发展专项资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5城乡义务教育补助经费（校园足球）中央资金绩效自评得分95分，评价等级为“优”。

项目6义务教育学校课后服务奖补资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目72025年秋季学期学前教育公办幼儿园免保育教育费补助资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8幼儿园办公经费补助绩效自评得分95分，评价等级为“优”。

项目9课后服务绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目10公办幼儿园合同制教师补助绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目11学前教育营养改善计划补助绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目12教育各种奖励性绩效经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目13校园安保专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目14个税返回手续费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目15开远市中小学生快乐假期课外兴趣培训活动专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

我校决策三级指标一共设置5个，分值15分，我校自评得分15分。

目标设定情况：部门制定了年度预算整体绩效目标，制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符，整体绩效目标清晰、细化、可衡量。科学、合理设立了项目绩效目标，目标明确、细化、量化。

预算配置情况：部门本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所必需的支出，不存在缺口；不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。重点支出保障率达100%。

（二）过程情况分析

我校过程三级指标一共设置14个，分值20分，我校自评得分19分。扣分原因是：结转结余变动率8.75%%扣1分。

预算执行情况：2025年度预算执行率为99.99%，结转结余变动率为8.75%，“三公”经费变动率为-0.96%，“三公”经费控制率为99.03%，政府采购预算执行率为100%。部门收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

预算绩效管理：具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等，具有项目支出管理办法或制度、规定，建立部门支出内控制度或相应措施，管理办法、制度、措施得到有效执行。成立部门预算绩效管理工作领导小组，开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。部门按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、预算决算公开。

资产管理：已具有资产管理制度，相关资产管理制度合法、合规、完整，相关资产管理制度得到有效执行。资产保存完整，资产配置合理，资产处置规范，资产账务管理合规、账实相符，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。2025年度固定资产使用率为100%。

（三）产出情况分析

我校产出三级指标一共设置4个，分值35分，我校自评得分34.60分。

2025年重点工作办结率达100%。2025年设定产出绩效截至2025年12月31日的实际完成率和完成及时率为97.73%，质量达标率为100%。

（四）效果情况分析

我校效果三级指标一共设置5个，分值30分，我校自评得分30分。

社会效益：有效提升教育教学质量，促进教育事业发展；明显促进教育公平，减轻贫困家庭的经济负担，确保贫困学子顺利完成学业。达到全部预期指标，效益较为明显。

可持续影响：教育事业可持续发展。达到全部预期指标，效益较为明显。

行政效能：部门履职过程中未发生廉政问题。

社会公众或服务对象满意度：教职工、学生和学生家长对部门履职成果的满意程度较高。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.部分档案资料不完整，归档不及时，在资料收集及评价过程中发现项目实施单位部分档案管理存在资料不完整，归档不及时等现象。2.部分支出依据不充分，单位在部分支出凭证上处理不规范，凭证附件不齐全。

（二）改进的方向和具体措施

1.单位要严格执行档案管理制度的相关规定，注重档案的收集、整理等日常管理工作。

2.单位加强资金的支出管理和收支凭证等的审验工作，确保每一笔业务都清楚明了。

七、主要经验及做法

注重加强对专项资金项目立项、预算编制、项目执行工作的管理，以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划，明确分工，责任到人，以确保专项资金能够保质保量执行到底。

八、其他需说明的情况

无。