开远市灵泉小学2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市灵泉小学2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市灵泉小学2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

开远市灵泉小学实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务）。致力于把灵泉小学办成教育理念新、校园环境美、师资力量强、教育质量好、社会信 誉高、师生热爱、家长放心、同行信服、社会满意的义务教育规范学校。

2.机构设置及人员情况

开远市灵泉小学属于公益一类事业单位，核定编制机构数9个，核定事业编制数75个，其中工勤岗1个，专业技术岗74个。截至2025年12月31日，学校共有30个教学班，1338名学生，内设教导处、德育室、总务室、教科室、办公室、大队室、财务室七个职能科室。年末实有在编在职员工80人，其中事业专业技术人员78人，事业工勤人员2人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

认真贯彻落实党的二十大精神，以科学发展观统领学校全局，以学校持续发展为本，以成就教师职业幸福为本，以学生健康品质养成为本，学校管理向着规范化、科学化、民主化、制度化发展，坚持学校常规建设与特色建设并行，深化教育教学改革，努力提高教育教学水平和办学效益，致力于建设群众满意的优秀学校。2025年学校重点工作任务如下：

1.校园设施建设：（1）完成学校运动场地改造整体规划建设工作；（2）继续推进班级文化阵地建设工作；（3）继续推进整体校园文化规划建设工作；（4）完成其他校园设施设备维修改善工作；（5）完成固定资产处置工作。

2.德育工作：（1）完成上级部门安排布置及学校固有的常规工作。（2）加强学生社会实践活动的开展。（3）强抓学生心理健康教育、思政教育。（4）加强班主任德育工作的落实，以班主任为抓手促进学生的德育教育，完成班主任德育工作培训。（5）加强少先队组织建设引导，规范少队会、少代会，完成辅导员培训工作。（6）以少先队工作为抓手，形成学校亮点工作。（7）做好学校公众号管理和学校宣传工作。（8）继续推动承“梅魂泉意”的德智体美劳五个方面的校园特色和学校“校园五节”活动开展工作。（9）完成66人少先队鼓号队的建设工作。（10）继续完善“红领巾监督岗”和学校文明班级的评比。

3.教育教学工作：（1）精细化教师教学常规管理工作，“备课、上课、作业布置与批改”等教学活动严格按照学校制定的教学常规管理制度完成。（2）班级管理要实，要认真填写“灵泉小学课堂常规记录”。（3）根据上级安排和学校计划，完成有关课堂教学竞赛事宜。（4）创造性开展学生学科竞赛工作。（5）做好学生的资助管理工作。（6）做好学生的学籍管理工作，严防辍学生出现。（7）完成毕业班考试、升学系列工作。（8）按照上级部门的要求，做好招生工作。（9）按计划开展课后服务工作。（10）做好五项管理的相关工作。

4.教育科研工作：（1）认真完成学校教科研常规工作。（2）做好课题申报、结题工作。（3）做好论文的指导、投稿工作。（4）做好学校层面的教学大研讨工作。

5.安全工作：（1）做好学校安全督查工作，认真排查学校校园设施、消防设备、校园周边等安全隐患。（2）认真按照上级部门要求，完成各项安全常规安全教育和管理工作。（3）认真制定安全演练方案，明确人员分工和职责，做好每月一次的安全演练工作。（4）加强教职工和学生之间的矛盾纠纷排查，做好“预防校园欺凌，共建平安校园”工作。 （5）做好“利剑护蕾”专项整治工作，落实好1号检察建议中关于未成年人性侵害和强制报告制度。（6）做好食品安全教育、饮用水安全管理工作。（7）做好传染病防控和因病缺勤复课查验工作，开展校园环境“大消杀”。

6.总务后勤工作：（1）严格按照上级部门要求，做好校园设施排查、用水、用电的管理和维修。（2）做好办公物品和政采云物资的采买、备案工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

以科学发展观统领学校全局，以学校持续发展为本，以成就教师职业幸福为本，以学生健康品质养成为本，围绕学校中心工作，高效配置资源，实现职能目标。在资金使用上，确保合规合理，力争效益最大化。持续优化服务流程，提升工作质量与效率，增强学校公共服务的可及性与满意度。加强内部管理与团队建设，提升人员专业素养，积极创新工作方法与机制，以应对新挑战与机遇，为部门持续发展奠定基础，推动各项事业稳步前进，达成上级交办任务及社会公众期望，实现整体绩效的显著提升与突破，保障部门在本年度发挥更大作用，服务经济社会发展大局，在关键绩效指标如工作完成率、服务对象满意度等方面达到行业领先水平或较上一年度有显著提升，同时严格控制预算执行偏差率，确保资源有效利用，在有限资源下创造更大价值，促进部门职能履行与公共价值创造的良性循环。坚持学校常规建设与特色建设并行，深化教育教学改革，努力提高教育教学水平和办学效益，致力于建设群众满意的优秀学校。

（四）部门预算绩效管理开展情况

按照有关规定对财务执行情况定期进行公示和公开，以部门整体支出绩效表为指导，对照部门整体支出绩效目标定期进行绩效目标执行情况分析，及时查找问题及原因并制定整改措施，确保绩效目标落到实处。

（五）部门内控制度建设情况

自《行政事业单位内部控制规范（试行）》实施以来，我单位积极贯彻实施内部控制规范建设工作，在坚持内控制度的全面性、重要性、制衡性、适应性等原则的基础上进一步完善了本单位的内部控制制度，使之成为符合实际、行之有效的一套内控制度，提高了单位的管理水平，规范了内部控制，加强了廉政风险防控机制建设。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《关于下达2025年财政经费支出预算的通知》开财预字〔2025〕1号文件，开远市灵泉小学2025年部门预算收入1774.90万元，其中：基本支出1474.50万元（包含工资福利收支1435.00万元，商品和服务支出33.73万元，对个人和家庭的补助收支5.77万元）；项目支出安排预算为300.40万元，包括课后服务资金项目300.00万元，税局返还手续费、专户利息等单位自有资金项目0.40万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入1837.63万元，其中：上年结转结余0.51万元，本年财政拨款收入1738.72万元，其他收入98.40万元。本年总支出1837.46万元，支付进度为99.99%。其中：项目实际收入219.81万元，支出219.65万元，项目资金执行率为99.92%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：单位存在1个涉密项目未开展部门绩效自评，导致项目部门年度项目资金收支情况与“表1：项目收支明细表”中的汇总数据存在差异，差异金额9.65万元。

（三）“三公”经费预决算情况

2025年开远市灵泉小学“三公”经费预算数0.00万元，支出决算数0.00万元，“三公”经费控制率0%。

（四）资金管理情况

1.收入方面

本单位所有收入均纳入单位财务统一管理，设二级项目进行明细核算，无私设账外账及“小金库”现象。

2.支出方面

本单位所有资金支出均履行严格的审批手续，所有支出都填写费用支出报销单，由相关的经办员签字，并经财务室审核，分管科室、分管财务领导、单位负责人签字后报送主管部门联审。不存在挤占、挪用行为。

基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围和提高开支标准，单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方的规定发放，无滥发奖金、补贴或福利现象。

项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行，无自行改变项目内容，扩大支出范围现象。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标共有57项三级指标，未完成0项，完成率100%。

（2）效益指标完成情况

效益指标共有3项三级指标，未完成0项，完成率100%。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标共有3项三级指标，未完成0项，完成率100%。

2.绩效目标未完成原因分析

2025年开远市灵泉小学63项绩效指标已全部完成，无未完成的绩效目标。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1：城乡义务教育公用经费补助资金绩效目标完成情况

该项目共设立了10个三级指标，其中：数量指标1个，质量指标2个，时效指标1个，成本指标1个，社会效益指标2个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标2个。未完成指标1个，绩效目标完成率90%。未完成指标为教师培训费支出比率>=10%，主要原因是教师外出培训费用很多都是举办单位提供食宿，虽然教师外出培训次数较往年大幅增加，但培训费支出仍达不到预期目标。

2.项目2：义务教育家庭经济困难学生生活补助资金绩效目标完成情况

该项目共设立了9个三级指标，其中：数量指标2个，时效指标2个，成本指标1个，社会效益指标2个，服务对象满意度指标2个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

3.项目3:2025年义务教育学校课后服务奖补资金绩效目标完成情况

该项目共设立了8个三级指标，其中：数量指标2个，质量指标3个，时效指标1个，社会效益指标1个，服务对象满意度指标1个。未完成指标8个，绩效目标完成率100%。

4.项目4：校园安保专项经费绩效目标完成情况

该项目共设立了9个三级指标，其中：数量指标2个，质量指标2个，时效指标1个，社会效益指标1个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标2个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

5.项目5:2025年师训课改及名师工作室专项经费绩效目标完成情况

该项目共设立了6个三级指标，其中：数量指标1个，质量指标1个，时效指标1个，成本指标1个，社会效益指标1个，服务对象满意度指标1个。未完成指标1个，绩效目标完成率83.33%。经济成本指标工作室补助标准不低于10000元，实际完成5930元，主要是因工作室未合理规划和安排资金使用计划，导致当年资金支出未达补助标准。

6.项目6：教育各种奖励性绩效经费绩效目标完成情况

该项目共设立了11个三级指标，其中：数量指标5个，质量指标2个，社会效益指标1个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标2个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

7.项目7：全面加强儿童青少年近视综合防控工作经费绩效目标完成情况

该项目共设立了8个三级指标，其中：数量指标2个，质量指标1个，时效指标1个，成本指标1个，社会效益指标1个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标1个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

8.项目8：中小学奖励性绩效经费绩效目标完成情况

该项目共设立了4个三级指标，其中：数量指标1个，社会效益指标1个，服务对象满意度指标2个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

9.项目9：课后服务资金绩效目标完成情况

该项目共设立了15个三级指标，其中：数量指标5个，质量指标4个，时效指标1个，社会效益指标1个，可持续影响指标1个，服务对象满意度指标3个。未完成指标0个，绩效目标完成率100%。

10.项目10：税局返回手续费、专户利息等单位自有资金绩效目标完成情况

该项目共设立了7个三级指标，其中：数量指标1个，质量指标2个，时效指标1个，社会效益指标1个，服务对象满意度指标2个。未完成指标1个，绩效目标完成率83.33%。质量指标项目资金使用率>=90%，实际完成29.17%，主要是因为本项目资金只能用于购买报税相关办公用品，2025年相关办公用品采购需求较少。

11.项目11：张海玲名班主任工作室州级补助资金绩效目标完成情况

该项目共设立了6个三级指标，其中：数量指标1个，质量指标1个，时效指标1个，成本指标1个，社会效益指标1个，服务对象满意度指标1个。未完成指标1个，绩效目标完成率83.33%。经济成本指标工作室补助标准不低于10000元，实际完成2847元，主要是因工作室未合理规划和安排资金使用计划，导致当年资金支出未达补助标准。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分96.91分，评价等级为“优”。

项目1：城乡义务教育公用经费补助资金绩效自评得分96.32分，评价等级为“优”。

项目2：义务教育家庭经济困难学生生活补助资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3：2025年义务教育学校课后服务奖补资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4：校园安保专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5：2025年师训课改及名师工作室专项经费绩效自评得分94.91分，评价等级为“优”。

项目6：教育各种奖励性绩效经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7：全面加强儿童青少年近视综合防控工作经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8：中小学奖励性绩效经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目9：课后服务资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目10：税局返回手续费、专户利息等单位自有资金绩效自评得分84.00分，评价等级为“良”。

项目11：张海玲名班主任工作室州级补助资金绩效自评得分94.91分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

单位在整体绩效目标设定和项目绩效目标设定方面符合要求，制定了年度预算整体绩效目标，整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符，整体绩效目标清晰、细化、可衡量。项目绩效目标覆盖率100%，与年度的任务数相对应，项目绩效目标细化、可量化与项目预算资金相匹配。自评目标设定得分7分。

单位预算编制与履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据翔实。基本支出预算能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所必需的支出无缺口，不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况，重点支出保障率100%，预算配置自评得分8分。

综上，单位决策投入自评得分15分。

（二）过程情况分析

单位在预算执行方面整体执行良好，截至12月31日预算执行率99.99%，结转结余变动率-67%，“三公”经费变动率0%，“三公”经费控制率0%，政府采购预算执行率40.69%，收入合规率100%，支出合规率100%。预算执行自评得分6.41分。

单位为加强预算管理、规范财务行为制定了财务管理制度，单位内部控制手册等。成立了单位预算绩效管理工作领导小组，开展了绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作，并对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行了规范整改。按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报，在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。预算绩效管理自评得分7分。

单位为加强资产管理、规范资产管理行为制定了资产管理制度，但不够健全和完善。单位资产使用合规、配置合理、处置规范，收入及时足额上缴，固定资产利用率100%。资产管理自评得分3.5分。

综上，单位绩效过程管理自评得分16.91分。

（三）产出情况分析

2025年度单位重点工作办结率100%，57个产出绩效目标全部完成。绩效目标完成率100%，绩效目标完成及时率100%，绩效目标质量达标率100%，部门履职自评得分35分。

（四）效果情况分析

单位履职对社会发展、教育事业可持续发展的影响达到预期目标，2025年度单位履职清正廉洁，未发生廉政问题，整体绩效目标和项目绩效目标问卷调查综合得分≥90分，单位履职效益自评得分30分。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.绩效管理人员的专业性不强，对绩效指标及指标值的设置难以理解，从而存在指标设置不合理，难以量化的情况。

2.在资料收集及评价过程中存在项目实施单位部分档案管理存在资料不完整，归档不及时等现象。

3.由于单位财务人员不专业，做工作时不够细致，导致部分支出凭证存在处理不规范，凭证附件不齐全等情况。

（二）改进的方向和具体措施

加强对新《中华人民共和国预算法》、新《中小学校财务制度》和《政府会计准则制度》的学习培训，规范部门预算收支核算，制定和完善各项支出的支出标准，严格按进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

七、主要经验及做法

无。

八、其他需说明的情况

无。