开远市泸江小学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市泸江小学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市泸江小学校2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

开远市泸江小学校属财政全额拨款事业单位，实施小学义务教育，促进基础教育发展，提供小学学历教育相关服务。

2.机构设置及人员情况

2025年单位由党总支、办公室、财务室、教务处、德育处、总务处、教科室、工会、少先队等组成。2025年在职事业编制100人，实有教职工100人。2025年在校学生1814人， 共40个教学班。

（二）年度工作目标及重点工作任务

2025年学校的工作目标及重点工作是：1.全面贯彻党和国家制定的教育方针、政策，认真执行国家和上级教育行政部门的法律法规，坚持社会主义的办学方向，实现全面发展的教育目标。2.依法治校，依法管理，面向全体学生，全面实施素质教育，全面提高教育教学质量。3.结合学校中心工作，制定学年计划和学期工作要点，并组织实施。4.执行党的相关政策，充分发扬民主，依靠教职工办学；发挥党的政治核心作用和教职工代表大会民主监督作用。5.建立健全教职工岗位责任制和学校的各项管理规章制度，督促各部门认真组织实施。6.完成市委、市政府交办的其他任务。

（三）当年部门整体支出绩效目标

进一步完善学校制度建设，规范学校管理。落实学校主体责任，扎实做好开学的各项工作。注重师德修养，加强德育工作，教育引导教师为人师表。多措并举，稳步推进课改工作。认真抓好校本教研，以课题为抓手，全面提高教学质量。高度重视、切实维护学校安全稳定，全面加强学校安全工作，坚持预防为主、防治结合。抓住关键点，扎实开展控辍保学行动。以义务教育优质均衡发展为着力点，进一步完善学校的办学条件与基础建设，做好功能室的建设、使用工作。营造一个安全和谐的工作和学习环境，争创社会满意学校和家长满意教师。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

在市教育体育局和市人民政府的领导下，我校紧跟教育形势，狠抓工作绩效目标管理，做好学校教师经费和学生经费依规合理使用，提高经费使用效率，保证学校正常向前发展。

（五）部门内控制度建设情况

学校内部控制建设符合我国有关法规和上级财政部门的要求，符合当前我校实际情况需要，各项制度均得到了充分有效地实施，在学校管理各个过程、各个关键环节发挥了较好的控制与防范作用。学校内部控制制度能够适应我校现行管理的要求和发展的需要，保证我校正常的经济活动有序开展，确保我校发展目标的全面实施和充分体现；能够较好地保证我校会计资料的真实性、合法性、完整性，确保我校所有财产的安全、完整。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《关于下达2024年财政经费支出预算的通知》（开财预字〔2025〕1号）2025年部门预算收入2,388.63万元，其中：基本支出1,938.63万元（包含工资福利收支1,896.94万元，商品和服务支出39.93万元，对个人和家庭的补助收支1.76万元）；项目支出安排预算为450.00万元，包含课后服务经费（自有资金）450.00万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入2,312.44万元，其中：上年结转结余0.00万元，本年财政拨款收入2,207.56万元，其他收入104.88万元。本年总支出2,312.44万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入267.74万元，支出267.74万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：2025年项目支出中，其他资金（自有资金课后服务费）纳入2025年度实际财政预算为450万元，实际支出104.88万元。该资金收到时计入“预收账款”，实际支出时计入预算收支，为了方便财政指标下达，预算时将金额做大，所以实际收支与预算金额有差异。

（三）“三公”经费预决算情况

开远市泸江小学校2025年“三公”经费预算0万元，其中公务接待0万元，公务用车运行维护费为0万元。2025年“三公”经费决算支出为0万元。

（四）资金管理情况

学校资金实行专人管理、专账核算、专款专用，按照资金使用要求，坚持履行规定的程序和手续，资金的支出经学校财务人员审核后，送教体局财务联审，通过后才付款，今年学校严格执行公务卡结算制度，日常报销全部使用公务卡结算，未使用现金。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2025年设定绩效指标63条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标60条，实际完成率和完成及时率为95.24%，质量达标率为100%。其中，“学校每年新增图书”“享受家庭经济困难生活补助学生数”“享受家庭经济困难生活补助资金”3条指标未完成。

（2）效益指标完成情况

2025年办学水平有明显提升；促进教育公平，减轻贫困家庭的经济负担，确保贫困学子顺利完成学业效果明显；促进教育事业发展，教育教学质量有所提升。

（3）满意度指标完成情况

2025年度学生满意度达93%，教职工满意度达96%，学校教学及工作服务有所提高，但仍需保持并继续改进。

2.绩效目标未完成原因分析

（1）根据学校教学工作安排，本学年增加图书100册，未完成“本年度采购图书>=200册”的指标。

（2）2025年春季符合享受资助人数103人，秋季学期因一年级新生少，符合享受资助人数为94人。全年享受资助学生平均数未完成“享受家庭经济困难生活补助学生数>=103人”的指标。

（3）2025年秋季学期一年级招生学生少，享受寄宿生生活补助学生比春季学期减少，全年补助金额少于预算数。未完成“享受家庭经济困难生活补助资金>=64375元”的指标。

（二）项目绩效目标完成情况

1.城乡义务教育阶段公用经费绩效目标完成情况

2025年城乡义务教育公用经费项目支出绩效工作基本完成，对学校的日常管理和义务的开展提供了保障，达到预期效果。但购置图书方面未完成目标，需加强关注，并根据学校工作计划改进并完善达标。

2.特殊教育公用经费绩效目标完成情况

2025年学校特殊教育公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校的正常教育教学秩序。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金绩效目标完成情况

学校通过对生活补助的宣传落实，让中央惠民政策落到实处，让广大学生家长得到实惠。改善了学生的生活水平，有助于提高学生的学习成绩。

4.2025年义务教育学校课后服务奖补资金绩效目标完成情况

根据学校制定的课后服务方案开展课后服务活动，解决家长“接送难”的问题，减轻家长负担，促进学生全面发展。加强课后服务经费保障，减免家庭经济困难学生课后服务收费。开展丰富多彩的课后服务活动课程，使课后服务质量明显提升。

5.中小学奖励性绩效经费绩效目标完成情况

该项目完成情况较好，达到了相关指标的要求，落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

6.教育各种奖励性绩效经费绩效目标完成情况

该项目完成情况较好，达到了相关指标的要求，落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

7. 校园安保专项经费绩效目标完成情况

该项目完成情况较好，达到了相关指标的要求，缓解了学校公用经费的压力。学校确保专（兼）职保安配备率达到100%，切实维护学校正常教育教学秩序，保障校园安全稳定。

8.2025年开远市创文专项经费绩效目标完成情况

该项目完成情况较好，用于支付2025年学校创文活动中公益广告、文明宣传册、校园及周边环境整治等宣传费用，缓解学校经费压力，支持学校更好发展。

9.全面加强儿童青少年近视综合防控工作经费绩效目标完成情况

该项目完成情况较好，通过安装护眼灯，改善教室视觉环境，提升近视监测与干预能力，普及健康用眼知识，有效延缓近视发生年龄，控制近视进展速度，使学生新发近视率明显下降，高度近视发生率显著降低。

10.课后服务经费（自有资金）绩效目标完成情况

该项目完成情况较好，学校落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。通过开设丰富多彩的课程内容，囊括艺术素质类、科技素质类、人文素质类，提升学生综合素质，德智体美劳全面发展。更好地做好基础教育事业，服务社会，满足学生和家长的需求。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分98.20分，评价等级为“优”。

城乡义务教育阶段公用经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

特殊教育公用经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

义务教育家庭经济困难学生生活补助资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2025年义务教育学校课后服务奖补资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

中小学奖励性绩效经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

教育各种奖励性绩效经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

校园安保专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

2025年开远市创文专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

全面加强儿童青少年近视综合防控工作经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

课后服务经费（自有资金）绩效自评得分99.95分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

1.目标设定：2025年学校根据“立德树人”这一根本任务，与“全面提升学生综合素质，保障义务教育优质均衡发展”的教育大方向高度契合。设定“教学常规检查次数>=8次”“开展教学竞赛次数”等具体教学目标，明确且可衡量，为资源配置和教学活动开展提供清晰指引。我校目标设定指标自评7分。

2.预算配置：在预算编制上，学校采用零基预算方法，结合上一年度支出情况与本年度教学计划、设施更新需求等因素，科学测算各项费用。详细规划了享受资助学生、补助资金、培训费、“三公”经费等支出，使预算编制贴合实际，提高预算准确性和可行性，支出能保障学校日常教学工作正常运转。我校预算配置指标自评8分。

（二）过程情况分析

1.预算执行：学校严格把控预算执行进度，定期召开财务分析会议。2025年度预算执行率达到100%，在人员经费、公用经费等方面支出合理合规，对于临时性支出严格履行审批程序，保证资金流向符合预算安排，有效避免预算超支现象。2025年“三公”经费变动率及“三公”经费控制率均为0%。该指标我校自评为8分。

2.预算绩效管理：建立健全学校财务管理制度，规范财务审批流程，每笔支出需经过科室负责人、财务人员、财务分管领导和校长多级审核，推送教体局联审中心审核通过后支付。每学期开展一次财务专项审计，及时发现并纠正潜在问题。同时，主动接受财政、审计等部门的监督检查，积极配合提供财务资料。同时，将学校预算执行情况通过校园公告栏、官方网站等渠道向社会公开，接受家长和社会监督。该指标我校自评为8分。

3.资产管理：学校建立了资产管理制度，资产保存基本完整，配置合理。因学校资产较多，在执行资产管理的过程中，受资产使用年限等限制因素，资产更新和处置存在滞后性。该指标我校自评为3分。

（三）产出情况分析

我校各学科课程完成率达100%，期末考试中学生学业成绩有所提升，顺利完成既定教学目标。通过开展校园体育节、科技节等，丰富学生课余生活的同时，促进学生德智体美劳全面发展。2025年重点工作办结率为100%，部门整体支出产出指标63条，实际完成率、完成及时率为95%，质量达标率100%。该指标我校自评为34.20分。

（四）效果情况分析

通过综合素质评价发现，学生在品德修养、社会实践能力、创新思维等方面均有明显进步；学校积极参与社区教育活动，开展公益讲座2场，服务社区居民100余人次，提升学校在当地的知名度和美誉度，得到家长和社会的广泛认可；未发生廉政问题；2025年学生、家长满意度达93%，教职工满意度达96%；效果情况方面学校自评30分。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.预算编制精准度不足：在编制预算时，对学生数量变动、教学活动的临时调整等因素预估不够准确。例如，因招生政策变化导致一年级学生人数减少，享受寄宿生生活补助人数、参加课后服务人数、经费支出等存在较大差异。原因在于预算编制过程中缺乏充分的调研和数据分析，主要依赖以往经验，未能结合最新的教育政策和学校发展动态。

2.资产管理不够规范：部分教学设备因时间长，像建校并校时分配的固定资产未及时录入资产系统，在盘点时难以准确掌握资产的实际状况。这主要是由于资产管理制度执行不严格，缺乏明确的责任分工和有效的监督机制 。

（二）改进的方向和具体措施

1.提高预算编制精准度：建立预算编制前的调研机制，全面收集学生人数变化趋势、教育政策调整方向、教学设施更新需求等信息。运用数据分析工具，结合历史支出数据，对各项费用进行精细化测算。同时，加强各部门之间的沟通协作，共同参与预算编制，确保预算内容涵盖学校工作的各个方面。

2.加强资产管理：完善资产管理制度，明确资产采购、验收、登记、领用、盘点、处置等各个环节的流程和责任人。利用信息化手段，建立资产动态管理系统，实时更新资产信息。定期组织资产清查，做到账实相符，对违规操作进行严肃问责。

七、主要经验及做法

1.建立健全财务管理制度：制定了详细的财务审批流程、经费使用规范等制度文件，明确各项支出的审批权限和报销要求。所有财务事项严格按照制度执行，确保资金使用有章可循。

2.注重加强对专项资金项目立项、预算编制、项目执行工作的管理，以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划，明确分工，责任到人，以确保专项资金能够保质保量执行到底。

3.开展预算执行监控与分析：每季度对预算执行情况进行跟踪，对比实际支出与预算安排的差异，分析原因并及时调整。形成预算执行分析报告，为学校管理层提供决策依据，确保预算目标的顺利实现。

八、其他需说明的情况

无。