开远市西湖小学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市西湖小学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市西湖小学校2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

我校是义务教育小学阶段。职责是全面贯彻党的教育方针，立德树人，培养合格的社会主义建设者和接班人。

领导职数和内设机构：我校领导正职1人，副职3人，工会主席1人。内设机构有教务处、教科室、德育室、总务处、党政办公室。

内设机构各处室职责：教导处负责课程设置与安排；招生、新生编班及学籍管理；学生控辍保学及学生资助管理。科书预定，教学常规检查及考务工作。德育处负责班主任及辅导员管理；做好学生思想教育工作，开展各类主题班队会。教科室负责教育教学科研工作，组织教师撰写论文、课题研究，推进课堂改革等。总务处负责门卫、保安管理培训；校产管理；学校基建管理及学生营养餐管理。党政办公室负责信息的上报和审核、制订计划及工作总结；做好会议记录；管理学校印鉴；学校人事管理，档案管理等。

2.机构设置及人员情况

开远市西湖小学校（原解化子弟小学）于2004年3月由驻昆解放军化肥厂移交开远市人民政府，现位于开远市化建路，属于城区小学，主要承担开远市西湖坝区小学义务教育工作。

开远市西湖小学校现有编制47人，在编在岗40人，退休教师23人；其中专任教师40人，副高级教师11人，一级教师28人，二级教师1人。学校共有15个教学班，在校学生647人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

一是强化政治建设引领，全面提升学校党建水平，抓好学校意识形态工作和党风廉政工作。二是全面贯彻党的教育方针，营造良好育人氛围，开展好优秀传统文化和红色文化进校园工作。三是加强未成年人思想道德建设，积极做好创文工作。四是加强教师队伍建设，培养师德高尚、业务精良的教师队伍。五是推进课改工作，开展好课后服务，落实“双减”，努力提升教育教学质量。六是积极推进义务教育优质均衡评估验收工作。七是继续做好控辍保学和学生资助工作。八是提高校园安全防控工作，做好传染病防控工作、防溺水、食品安全、预防交通事故等教育工作。九是做好2024年的新生招生工作。

（三）当年部门整体支出绩效目标

一是结合教育优质均衡检查，从校舍改造、运动场地扩建、设备投入、软件建设三个方面形成优良的办学条件；二是得到政府、教育体育局、解化集团的支持，置换场地，建成一块标准化“五人制”足球场和篮球场。三是以立德树人为目的，打造一支师德过硬，业务精良的教师队伍。四是抓实德育工作，开展好未成年人思想道德建设，推进“五育并举”，落实“立德树人”根本任务。落实“双减”工作，实现“双升”，培养德智体美劳全面发展的学生；五是做好控辍保学和学生资助工作的政策宣传，做到零辍学，资助无遗漏。六是加大安防建设，按要求规范做好“三防”建设，积极创建“红河州平安校园”。为学生创造一个安全、和谐的学习环境。七是做好校园文化建设，以文化引领学校发展。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

管理制度健全，严格规范各项财务制度，在资金使用上，按照资金的使用范围，做到专款专用，不挪用，不占用，资金使用合法合规。预决算信息公开，设有财务公示栏，定期定时公开学校财务信息。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《关于下达2025年财政经费预算的通知》2025年部门预算收入977.19万元，其中：基本支出845.19（包含工资福利收支827.64万元，商品和服务支出16.64万元，对个人和家庭的补助收支0.9万元）；项目支出安排预算为132.00万元，包括课后服务经费132.00万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入991.15万元，其中：上年结转结余0.53万元，本年财政拨款收入946.94万元，其他收入43.68万元。本年总支出991.15万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入119.05万元，支出119.05万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：单位存在涉密项目未开展部门绩效自评，项目部门年度项目资金收支情况与“表1：项目收支明细表”中的汇总数据存在差异，差异金额5.9万元。

（三）“三公”经费预决算情况

我单位2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，其中：因公出国（境）费预算为0万元；公务接待费预算为0万元；公务用车购置及运行维护费为0万元。截至2025年12月31日，“三公”经费支出0万元，其中：因公出国（境）费预算为0万元；公务接待费预算为0万元；公务用车购置及运行维护费为0万元。

（四）资金管理情况

已建立财务管理办法，为单位资金管理提供制度保障。日常资金使用过程中，严格按照资金管理办法使用单位资金；同时不定期组织单位全体人员开展资金管理使用方面的培训，确保单位资金合规、高效进行使用，充分发挥资金使用效益。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

产出指标共有45项三级指标，部分完成0项，未完成0项，总共有0项未完成，完成率100%。

（2）效益指标完成情况

效益指标共有3项，未完成0项，完成率100%。

（3）满意度指标完成情况

满意度指标共有3项，未完成0项，完成率100%。

2.绩效目标未完成原因分析

无。

（二）项目绩效目标完成情况

项目1:2025年城乡义务教育阶段公用经费补助资金项目绩效目标完成情况。

该项目主要为2025年城乡义务教育公用经费补助资金44.6万元，上年结转结0万元。本年度内该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共10项，其中未完成1项，主要为教师培训费支出比例未完成，主要原因为本年度培训活动较少，我单位教师外出培训机会少。

项目2:2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助绩效目标完成情况。

该项目为2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金，共下拨资金6.06万元，本年度该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共10项，其中未完成项0项。

项目3:2025年城乡义务教育补助经费（校园足球）中央资金绩效目标完成情况。

该项目为2025年城乡义务教育补助经费（校园足球）中央资金，共下拨资金0.45万元，本年度该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共11项，其中未完成项0项。

项目4:2025年城乡义务教育特殊教育公用经费补助资金绩效目标完成情况。

该项目为2025年城乡义务教育特殊教育公用经费补助资金，共下拨资金1.33万元，本年度该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共10项，其中未完成项0项。

项目5:2025年义务教育学校课后服务奖补资金绩效目标完成情况

该项目为2025年义务教育学校课后服务奖补资金，共下拨资金9.9万元，本年度该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共7项，其中未完成项0项。

项目6:2025年学生课后服务经费绩效目标完成情况

该项目为2025年学生课后服务经费，上年结余资金0.53万元，本年收入资金43.68万元，本年度该项目资金支出44.21万元，结余资金0万元，执行率100%。

该项目绩效指标共12项，其中未完成项0项。

项目7:2024年校园安保专项经费绩效目标完成情况。

该项目为2025年校园安保专项经费，共下拨资金6.34万元，本年度该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共5项，其中未完成项0项。

项目8：教育各种奖励性绩效经费绩效目标完成情况。

该项目为教育各种奖励性绩效经费，共下拨资金0.25万元，本年度该项目全部支出完成，无项目结余资金。

该项目绩效指标共5项，其中未完成项0项。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分98.00分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分97.71分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

1.目标设定

（1）部门制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。

（2）部门申报预算资金项目设立绩效目标；项目绩效目标设置明确、合理；项目绩效目标充分细化、量化。

2.预算配置

（1）本单位本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。（2）部门基本支出能够保障机构正常运转，不存在缺口，不需要通过项目资金进行弥补。重点支出保障率100%。

本年度单位目标设定总分15分，自评分15分。

（二）过程情况分析

1.预算执行

（1）部门按照财政部门的要求，采取切实有效的措施，全面加快预算执行进度，部门预算执行率100%，结转结余变动率-99.99%。

（2）本年度我单位严格控制“三公”经费预算及支出，本年度无“三公”经费支出。

（3）本年度单位无采购预算

（4）本单位预算收入依据充分、来源合规；单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

2.预算绩效管理

（1）制定预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等；制定项目支出管理办法或制度、规定；建立部门支出内控制度；管理办法、制度、措施得到有效执行。

（2）成立部门预算绩效管理工作领导小组；已开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。

（3）发现问题已积极制定措施全部整改。

（4）在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

3.资产管理

（1）已制定有资产管理制度；相关资金管理制度是否合法、合规、完整；但部分资产管理制度没有得到有效执行。

（2）单位资产保存不够完整，少部分未处置资产拆除后保全不完整；资产配置合理、处置规范、资产账务管理合规、账实相符；资产无有偿使用及无处置收入；存在部分固定资产闲置未利用。

本年度单位过程总分20分，自评分18分。

（三）产出情况分析

1.本年度单位按时完成上级部门重点工作任务。

2.本年度实际完成工作数45项，计划完成数45项，实际完成率、完成及时率和质量达标率100%。

本年度单位产出总分35分，自评分35分。

（四）效果情况分析

本年度本单位履职效益能达到全部预期指标，效益较为明显，未发生廉政问题，教职工、学生和家长满意度大于90%。

本年度单位效果情况分析总分30分，自评分30分。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.绩效指标不够明确

单位未对市级公用经费和提高公用经费补助的使用范围做明确界定，致使在费用支出时资金分配上不明确。特殊教育经费支出不明确。

2.部分档案资料不完整，归档不及时

在资料收集及评价过程中发现项目实施单位部分档案管理存在资料不完整，归档不及时等现象。

3.部分支出依据不充分

由于单位财务人员更换较快，账务交接处理有难处，导致在部分支出凭证上处理不规范，凭证附件不齐全等情况。

（二）改进的方向和具体措施

加强新《中华人民共和国预算法》《事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，制定和完善基本支出各项支出标准，严格按进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

七、主要经验及做法

无。

八、其他需说明的情况

无。