开远市彩云小学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市彩云小学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市彩云小学校2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

（1）全面贯彻党和国家制定的教育方针、政策，以提高学生思想道德为核心，以培养学生的创新和实践能力为重点，积极主动地深化教学改革，全面提高教育教学质量，整体推进素质教育。

（2）坚持以人为本（学生发展为本，教师发展为本）的理念，积极推进课改，主动构建适应未来需要的学校发展模式，不断提升办学水平。

（3）以“适应未来，主动发展”为行动指南，坚持以学生成才为本，促学生主动发展，适应未来社会对高素质人才的需求；以教师成功为本，促教师主动发展，适应未来社会对高质量教育的需求。

2.机构设置及人员情况

本单位是独立核算的全额拨款事业单位，为二级预算单位。单位截至2025年12月31日在职职工实有41人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

1.年度工作目标：

（1）正确贯彻执行党的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境，积极稳妥地推进教育改革，不断提高教育质量。

（2）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位职责。

（3）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（4）抓好教师队伍建设，使每位教师都热心于教育事业，做好安全防范，保证学生的人身安全。

2.重点工作任务：

（1）师训工作：制定切实可行的校本培训措施，通过开展各种培训，提高教师的文化素养和专业素养，全面提升教师的教育教学水平；

（2）校本教研：落实校本教研工作，强化检测反馈关键环节，举办学期青年教师汇报课，切实提高教学管理实效；

（3）教学常规管理：严格执行《开远市中小学常规管理规定（试行）》；落实随堂听课制度，掌握教师课堂教学情况；落实学校常规管理检查制度；狠抓校园安全、卫生工作；

（4）教育活动：突出德育首位，加强师德、师风建设；开展各类主题教育活动；促进常规管理常态化。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.正确贯彻执行党的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境，积极稳妥地推进教育改革，不断提高教育质量。

2.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位职责。

3.坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

4.抓好教师队伍建设，使每位教师都热心于教育事业，做好安全防范，保证学生的人身安全。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

单位深入贯彻落实了《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，分别从单位层面以及业务层面制定并实施了相应的内部控制制度。

在实施过程中，单位建立健全了学校财务报销审批制度，严格贯彻从经济事项发生至结束各期间所需执行的流程，明确各流程相关凭证，确保学校各项经济支出有理有据。此外，单位每年对本单位内部控制制度建设情况进行自评价，并按上级部门通知要求开展单位内部控制报告编报工作，梳理单位内部控制工作开展情况，抓住单位内控建设薄弱部分并加以建立健全，以期不断增强和改进单位内控制度建设的合理性，使内控制度更好地服务单位建设。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《2025年预算批复》2025年部门预算收入1007.79万元，其中：基本支出807.79（包含工资福利收支783.28万元，商品和服务支出20.54万元，对个人和家庭的补助收支3.97万元）；项目支出安排预算为200.00万元，包括课后服务资金项目200.00万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入989.65万元，其中：上年结转结余1.45万元，本年财政拨款收入951.06万元，其他收入37.14万元。本年总支出988.23万元，支付进度为99.86%。其中：项目实际收入99.62万元，支出98.20万元，项目资金执行率为98.57%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：除个别项目因历史遗留问题导致资金使用率较低外，其余项目支出资金使用率均高于90%以上，各项资金使用效率较高。

（三）“三公”经费预决算情况

2025年“三公”经费预算数为0.00万元，与上年相比减少0.85万元，支出决算数为0.00万元，与上年相比无变化，主要原因是按照上级部门要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出。

（四）资金管理情况

单位严格按照财政相关管理规定，年初根据往年支出情况以及本年学校工作计划，预估将来资金使用情况，并据此进行资金细化，在实际支付过程中，严格执行国家规定的开支范围和标准，由相关经办人填写报销单附相关支撑材料经审批同意后报财务联审中心审核通过后进行支付，确保经费按质按量地为实现学校优质教育发展服务。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

截至2025年12月31日，计划工作数为45项，实际完成工作44项，还有1项计划指标未完成，绩效目标的实际完成率、完成及时率为97.78%，质量达标率为100.00%。

（2）效益指标完成情况

截至2025年12月31日，计划工作数为3项，实际完成工作3项，绩效目标的实际完成率、完成及时率为100.00%，质量达标率为100.00%。

（3）满意度指标完成情况

截至2025年12月31日，计划工作数为3项，实际完成工作3项，绩效目标的实际完成率、完成及时率为100.00%，质量达标率为100.00%。

2.绩效目标未完成原因分析

截至2025年12月31日，单位还有1项绩效目标未实现，具体为市级以上（含市级）立项科研课题1项及以上未达标，主要原因在于学校申报课题未立项。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助资金项目设定10条绩效指标，其中，数量指标1条，质量指标2条，时效指标1条，成本指标1条，社会效益指标2条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标2条；截至2025年12月31日，已完成10条。

2.项目2绩效目标完成情况

特殊教育公用经费补助资金项目设定7条绩效指标，其中，数量指标1条，质量指标2条，成本指标1条，社会效益指标1条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标1条；截至2025年12月31日，已完成7条。

3.项目3绩效目标完成情况

义务教育家庭经济困难学生生活补助资金项目设定9条绩效指标，其中，数量指标2条，时效指标2条，成本指标1条，社会效益指标2条，服务对象满意度指标2条；截至2025年12月31日，已完成8条，还有1条未完成，即家庭经济困难学生生活补助标准=720元/生·年，实际完成值为625元/生·年，未完成的主要原因是年初绩效目标设定有误。

4.项目4绩效目标完成情况

2025年义务教育学校课后服务奖补资金项目设定6条绩效指标，其中，数量指标2条，质量指标1条，时效指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条；截至2025年12月31日，已完成6条。

5.项目5绩效目标完成情况

校园安保专项经费项目设定5条绩效指标，其中，数量指标1条，成本指标1条，社会效益指标1条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标1条；截至2025年12月31日，已完成5条。

6.项目6绩效目标完成情况

2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助（第三批）市级资金项目设定9条绩效指标，其中，数量指标2条，时效指标2条，成本指标1条，社会效益指标2条，服务对象满意度指标2条；截至2025年12月31日，已完成7条，还有2条未完成，即受助人数>=90人，实际完成值为84人，未完成的主要原因是该笔资金用于秋季学期家庭经济困难学生生活补助发放，但秋季学期新增家庭经济困难学生数小于减少家庭经济困难学生数；家庭经济困难学生生活补助标准=720元/生·年，实际完成值为625元/生·年，未完成的主要原因是年初绩效目标设定有误。

7.项目7绩效目标完成情况

教育各种奖励性绩效经费项目设定5条绩效指标，其中，数量指标1条，时效指标1条，成本指标1条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标1条；截至2025年12月31日，已完成5条。

8.项目8绩效目标完成情况

课后服务资金项目设定12条绩效指标，其中，数量指标3条，质量指标4条，时效指标1条，社会效益指标1条，可持续影响指标1条，服务对象满意度指标2条；截至2025年12月31日，已完成12条。

9.项目9绩效目标完成情况

非同级财政拨款项目设定5条绩效指标，其中，时效指标2条，社会效益指标1条，服务对象满意度指标2条；截至2025年12月31日，已完成5条。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分97.62分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分99.30分，评价等级为“优”。

项目7绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目8绩效自评得分100.00分，评价等级为“优”。

项目9绩效自评得分90.00分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

单位能够按照相关政策法规以及部门职责设立相关项目，立项合规且依据充分；能够按照年度内工作计划相应地设置部门整体支出绩效目标值以及项目支出绩效目标值，绩效目标设定合理、指标明确；能够按照部门基本情况编制科学、合理的预算，基本支出能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费、其他完成部门职能任务所需的支出无缺口，项目支出能够有效按照规定进行使用，促进单位发展。重点支出保障率100%。

（二）过程情况分析

单位收入依据充分，来源合法，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，年度内厉行节约，“三公”经费支出为0.00元，预算执行进度按预期实现，但存在1-9月份资金使用率略低于预期的情况，将在以后的工作中吸取经验，避免再次发生。

除此之外，单位设置了相应的绩效管理以及资产管理制度，并能够按照规定进行绩效以及资产管理，但存在单位未开展事前绩效评估工作的问题，这主要是由单位的性质决定的，单位属于二级预算单位，项目支出由上级主管部门分配，以及由于单位资产管理相关负责人员非专业资产管理人员，相关资产管理制度执行不到位，单位正对此进行整改，加大相关人员培训力度。

（三）产出情况分析

单位重点工作完成率100%，能够按照预期设定的绩效目标值完成单位工作任务，并按时、按质，确保单位部门履职情况有质、有量、有效，但存在1项计划未完成，即市级以上（含市级）立项科研课题未达1项，主要是由于单位申报立项课题未通过导致指标值未达标，后续工作中将就此加强管理。

（四）效果情况分析

单位在2024年度内通过单位职责履行，有效确保了单位正常运转，单位的相关计划能够有效完成，有效促进了高质量校园发展。学校2025年未发生廉政问题。学生、家长、老师对学校工作满意度均在90分以上。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.项目绩效执行过程中的调整方面需要进一步加强。在项目指标设定过程中，存在部分指标由于工作不细致的原因导致设定有误的情况。

2.资产管理有待加强。在资产管理制度执行过程中，由于资产管理相关负责人员非专业资产管理人员，存在相关资产管理制度执行不到位的情况。

（二）改进的方向和具体措施

1.加强财务工作的严谨性。指标设定要综合考虑各方面因素，并严格检查确保政策执行到位，在后续过程中，应根据实际情况进行相应调整，使指标具有可实现性。

2.加强资产管理。单位需要根据实际情况，加大相关资产管理人员的培训力度，并且更新完善资产管理制度，推进资产管理有效性。在制度执行过程中，应细化资产管理工作，明确使用人和管理人的职责，资产管理责任到人，登记到人，谁管理、谁使用、谁负责。

七、主要经验及做法

实行绩效全流程管理。

1.科学设置绩效指标。每年度，根据上级部门通知要求，单位组织相关业务科室人员根据上年绩效目标实现情况以及本年度工作安排制定年度部门整体支出绩效目标。

2.严格监控绩效运行。在执行过程中，单位定期对部门整体支出绩效目标以及项目支出绩效目标的实现情况进行跟踪，对执行率低的项目进行偏差原因分析，并及时采取措施优化调整，确保项目绩效目标如期实现。

3.强化绩效自评结果运用。次年，单位根据上级部门要求对上年部门整体支出绩效及项目支出绩效进行自评，明确预算执行过程中的问题，将自评结果运用到资金安排、项目实施、日常监管中，作为预算编制、制度完善的重要依据，不断优化绩效考核体系，更好地执行预算计划。

八、其他需说明的情况

无。