开远市崇文小学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市崇文小学校2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发〈开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案〉的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发〈开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发〈开远市市级预算绩效管理暂行办法〉的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市崇文小学校2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务）。

2.机构设置及人员情况

开远市崇文小学校属于开远市教育体育局下属部门，单位内部设置党政办、教务处、总务处、德育室、教科室。截至2025年12月31日共有财政供养人数106人，其中在职53人，退休53人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

以人为本，科学管理，巩固成果，积极创新，提高教学质量，提升办学水平，向学校管理科学化、办学条件标准化，教学设施现代化迈进，努力使教育教学质量及各项工作取得新成绩。

（三）当年部门整体支出绩效目标

以人为本，科学管理，巩固成果，积极创新，提高教学质量，提升办学水平，向学校管理科学化、办学条件标准化，教学设施现代化迈进，努力使教育教学质量及各项工作取得新成绩。

1.德育工作：（1）重视德育工作，健全德育机构；（2）抓好师德建设，提高师德素养；（3）落实德育责任，提高德育水平；（4）落实主题活动、夯实德育基础。

2.教育教学工作：（1）落实常规制度；（2）强化控辍措施；（3）建设高效课堂；（4）加强教学交流；（5）重视家校协作。

3.信息技术教育和实验教学工作：（1）制定学校网络安全管理制度；（2）管好用好学校教学设备和器材，按要求使用十三套表册对学校实验室实施规范管理。

4.教科研工作：（1）加大课堂监控力度，落实课堂教学常规；（2）开展结对帮扶，强化师资培训。

5.教师队伍建设：（1）制定校本培训方案；（2）组织教师基本功培训；（3）执行《云南省中小学教学常规》，校领导按要求完成听课任务，并有听课记录。

6.公共管理：（1）按时上报各种表册、计划、总结；（2）依法设立会计机构，财务制度健全，管理规范，切实落实“校财局管”的有关规定，财务工作及会计基础工作规范化，合理编制预算，统筹安排各项支出，提高教育经费使用效益；（3）加强学校财产物资管理，建立和健全财产物资的购买、验收、保管、领用等管理制度。

7.体卫艺：（1）体育工作：抓好“两课”“两操”“一跑”“一练”和专业培训工作；（2）卫生工作；（3）艺术教育；（4）国防教育；（5）禁毒防艾。

8.群团工作：（1）工会；（2）团队。

9.安全工作。

10.组织建设。党政工团队等各部门负责人要认真履行职责，努力完成部门工作任务。期末学校依据2019年春季学期目标任务责任书要求和工作计划中所列事项，对党政工团队工作、年段工作、班级工作、教师工作进行综合考核。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

2025年我校对内部控制制度进一步更新完善，建立内部控制制度体系，建立学校内部控制组织机构：组长：郑劲华（校长）副组长：卢文礼（书记）、李瑞（副校长）、帅明波（副校长）、成员：杨伟（党政办主任）、李忠辉（教务处主任）、李陈明（工会主席）、各科室负责人等。组织协调开展内部控制基础性评价工作，明确相关人员岗位职责，确保不相容岗位相互分离，相互制衡，梳理我校各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，对经济活动的风险进行防范和管控。有效保证我校经济活动合法合规、财务信息真实完整、资产的安全性和使用效率得到提高，有效防范舞弊和预防腐败，使我校教育教学工作能够顺利开展。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《2025年财政预算批复》2025年部门预算收入1378.23万元，其中：基本支出1023.03万元（包含工资福利收支995.05万元，商品和服务支出23.67万元，对个人和家庭的补助收支4.31万元）；项目支出安排预算为355.20万元，包括课后服务项目355.02万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入1316.33万元，其中：上年结转结余0.00万元，本年财政拨款收入1230.81万元，其他收入85.52万元。本年总支出1316.02万元，支付进度为99.98%。其中：项目实际收入178.79万元，支出178.48万元，项目资金执行率为99.83%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：部分项目不进行自评，故部门整体的项目收支情况与“表1 项目收支明细表”的合计收支情况存在差异。

（三）“三公”经费预决算情况

我单位无“三公”经费，“三公”经费预决算均为0万元。

（四）资金管理情况

1.制度建立及执行方面。

我校严格执行上级的各项财经管理规定、办法。单位内控制度建立完善并得到有效执行，其内容符合现行国家有关财经法规制度。

2.收入支出方面。

单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入财务账簿，无私设帐外及“小金库”现象。所有资金支出均履行了严格的审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关的经办人员签字，并经财务审核单位负责人签字，财务联审后付款，不存在挤占、挪用行为，基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围和提高开支标准，单位津补贴、奖金和福利均按照国家规定发放，无滥发奖金、补贴或福利现象。

3.资金安全管理方面。

（1）现金的管理。现金的使用范围严格执行相关规定，职工工资、奖金的发放采取银行代替发放，月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对，确认无误后结账。

（2）财务岗位职责分工明确，明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

（3）银行账户管理方面。现有账户按照要求管理使用，对账制度每月末认真落实。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

部门2025年度设置绩效指标50条，截至2025年12月31日，完成绩效指标49条，部分完成绩效指标1条，绩效目标完成率为98.00%。

（2）效益指标完成情况

部门2025年度设置绩效指标3条，截至2025年12月31日，完成绩效指标3条，绩效目标完成率为100.00%。

（3）满意度指标完成情况

部门2025年度设置绩效指标3条，截至2025年12月31日，完成绩效指标3条，绩效目标完成率为100.00%。

2.绩效目标未完成原因分析

产出指标中招收新生数量未达标，原因分析为：2025年严格按上级要求按片区招生入学，导致招生数量未达标。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕42号开远市2025年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助（第二批）省级资金，工作完成率100%。

2.项目2绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕96号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助（第三批）省级资金，工作完成率100%。

3.项目3绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕95号2025年义务教育学校课后服务奖补资金，工作完成率100%。

4.项目4绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕42号开远市2025年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助（第二批）州级资金，工作完成率100%。

5.项目5绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕1号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助（第一批）中央资金，资助覆盖率100%。

6.项目6绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕96号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助（第三批）州级资金，资助覆盖率100%。

7.项目7绩效目标完成情况

开财预字〔2025〕1号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助（第三批）市级资金，资助覆盖率100%。工作完成率100%。

8.项目8绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕42号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助（第二批）州级资金，资助覆盖率100%。

9.项目9绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕141号2025年城乡义务教育补助经费（校园足球）中央资金，工作完成率100%。

10.项目10绩效目标完成情况

红财教发〔2024〕10号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助（第三批）中央资金，工作完成率100%。

11.项目11绩效目标完成情况

开财预字〔2025〕360号中小学奖励性绩效经费，发放完成率100%。

12.项目12绩效目标完成情况

红财教发〔2024〕10号开远市2024年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助（第一批）中央级资金，工作完成率100%。

13.项目13绩效目标完成情况

红财教发〔2024〕10号2024年城乡义务教育（提前下达2025年第一批）普通学校公用经费补助中央级资金，工作完成率100%。

14.项目14绩效目标完成情况

红财教发〔2024〕69号2024年城乡义务教育（第二批）普通学校公用经费补助省级资金，工作完成率100%。

15.项目15绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕96号开远市2025年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助（第三批）州级资金，工作完成率100%。

16.项目16绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕96号开远市2025年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助（第三批）省级资金，工作完成率100%。

17.项目17绩效目标完成情况

开财预字〔2025〕1号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助（第二批）市级资金，资助覆盖率100%。

18.项目18绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕1号开远市2025年城乡义务教育阶段普通学校公用经费补助（第一批）中央级资金，工作完成率100%。

19.项目19绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕96号2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助（第三批）中央资金，工作完成率100%。

20.项目20绩效目标完成情况

开财预字〔2025〕1号教育各种奖励性绩效经费，发放完成率100%。

21.项目21绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕96号开远市2025年特殊教育公用经费补助（第三批）州级资金，工作完成率100%。

22.项目22绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕1号开远市2025年特殊教育公用经费补助（第一批）中央级资金，工作完成率100%。

23.项目23绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕109号开远市2025年特殊教育公用经费补助（提标部分）中央级资金，工作完成率100%。

24.项目24绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕109号开远市2025年特殊教育公用经费补助（提标部分）州级资金，工作完成率100%。

25.项目25绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕96号开远市2025年特殊教育公用经费补助（第三批）省级资金，工作完成率100%。

26.项目26绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕1号开远市2025年特殊教育公用经费补助（第三批）中央级资金，工作完成率100%。

27.项目27绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕109号开远市2025年特殊教育公用经费补助（提标部分）省级资金，工作完成率100%。

28.项目28绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕42号开远市2025年特殊教育公用经费补助（第二批）州级资金，工作完成率100%。

29.项目29绩效目标完成情况

红财教发〔2025〕42号开远市2025年特殊教育公用经费补助（第二批）省级资金，工作完成率100%。

30.项目30绩效目标完成情况

开财预字〔2025〕1号2025年（第一批）校园安保专项经费，无校园安全事故发生，工作完成率100%。

31.项目31绩效目标完成情况

开财预字〔2025〕1号2025年（第二批）校园安保专项经费，无校园安全事故发生，工作完成率100%。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分96.70分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目9绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目10绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目11绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目12绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目13绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目14绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目15绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目16绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目17绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目18绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目19绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目20绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目21绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目22绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目23绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目24绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目25绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目26绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目27绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目28绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目29绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目30绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目31绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

整体绩效目标设定：本单位制定了年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。

项目绩效目标设定：部门所有项目设立项目绩效目标，项目绩效目标经过充分调查研究、论证和科学、合理测算，与项目年度的任务数或计划数相对应。

预算编制科学性：预算编制与履职目标紧密衔接；依据充分、数据翔实、结构细化。

基本支出保障：部门基本支出能够保障机构正常运转，但不能预算完全准确，工作中实际情况会有所变动。

重点支出保障率：重点支出保障率100%。

（二）过程情况分析

预算执行率：99.98%。完成预算执行支出进度9月30日前未达到80%；11月30日前≥95%。

结转结余变动率：结转结余变动率100%。

“三公”经费变动率：“三公”经费变动率0%。

“三公”经费控制率：“三公”经费控制率0%。

政府采购执行率：政府采购执行率100%。

收入合规：收入依据充分、来源合规。

支出合规：本单位使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

管理制度健全性：本单位制定了预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度、项目支出管理办法等；建立了部门支出内控制度或相应措施；管理办法、制度、措施得到有效执行。

落实绩效主体责任：成立了预算绩效管理工作领导小组；开展绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。二级单位未开展事前绩效评估。

整改落实：对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。

资料、信息报送、信息公开的及时性：在实现部门绩效目标过程中，按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据；在规定时限内公开预算决算信息和绩效管理相关信息。

资产管理制度健全性：已制定资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行。

资产管理安全性：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，账实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

固定资产利用率：固定资产利用率100%。

（三）产出情况分析

重点工作办结率：重点工作办结率100%。

实际完成率：实际完成率98%。

完成及时率：完成及时率98%。

质量达标率：达标率100%。

（四）效果情况分析

社会效益：达到全部预期指标，效益较为明显。

可持续影响：达到全部预期指标，效益较为明显。

行政效能：未发生廉政问题。

社会公众或服务对象满意度：按收集到的满意度情况得分≥90分。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

对部门整体支出指标确定不能够百分之百准确，在义务教育均衡前提下，学校教育教学建设都会适时调整，指标完成程度会有所影响。

（二）改进的方向和具体措施

加强各部门沟通，提高绩效指标准确性、及时性。

七、主要经验及做法

（一）强化统筹谋划，压实绩效管理主体责任

健全“主要领导牵头、分管领导负责、财务部门统筹、各科室协同、全员落实”的绩效管理工作机制，将绩效目标管理融入预算编制、执行、监管、决算全过程。结合义务教育办学职责、年度工作重点及教育发展规划，科学合理设定部门整体绩效目标与各专项项目绩效指标，细化产出指标、效益指标、满意度指标，做到预算编制与绩效目标同步申报、资金安排与工作任务同步匹配，从源头保障资金使用的针对性、合理性，杜绝预算与工作脱节。

（二）规范资金管理，严控经费支出使用流程

严格执行中小学财务管理制度、国库集中支付及政府采购相关规定，建立标准化经费审批、报销、支付流程。对公用经费、课后服务、设备购置、维修改造等各类项目资金实行专款专用、专账核算，严格区分基本支出与项目支出，杜绝挤占、挪用、截留专项资金。完善经费内控制度，严控“三公”经费及非刚性、非重点支出，优先保障教育教学、师资发展、校园安全、设施运维等核心刚需支出，实现财政资金精准投放、高效利用。

（三）抓实项目管控，保障专项工作落地见效

针对校舍维修改造、教学设备采购、信息化建设、义务教育保障、课后服务等重点项目，实行全过程闭环管理。项目实施前做好方案论证、需求调研与可行性分析；在实施中明确责任分工、严控施工质量与采购标准，定期跟踪项目进度、资金支付进度，及时协调解决实施过程中的堵点问题；项目完工后严格开展验收核查、资产入库、资料归档，确保项目按时完成、质量达标、成果可用，充分发挥专项资金对办学条件改善、教育质量提升的支撑作用。

（四）聚焦履职实效，全面提升教育服务保障水平

以绩效目标为导向，立足义务教育均衡发展核心任务，合理统筹使用各项财政资金。持续优化办学条件，完善教学仪器、功能室设备、运动场地及校园安防设施配置；常态化开展师资培训、教研活动，夯实教育教学基础；落实“双减”政策，规范课后服务开展，丰富课后活动内容；常态化做好校园安全、德育管理、困难学生资助等民生工作，全面保障学校正常运转、教育教学有序开展，稳步提升办学质量、育人成效及校园综合服务能力。

（五） 健全监管机制，常态化开展动态绩效监控

建立预算执行动态监控与绩效运行跟踪机制，定期对预算执行进度、绩效指标完成情况、资金使用合规性进行自查梳理。针对执行进度缓慢、指标推进滞后等问题，及时分析原因、制定整改措施，动态调整工作安排与资金使用计划。同时畅通监督渠道，结合校内自查、部门督查、公开公示等方式，主动接受师生、家长及主管部门监督，不断规范办学经费使用行为，持续筑牢绩效管理底线。

（六）注重结果运用，构建长效绩效管理体系

高度重视绩效自评结果转化应用，将年度绩效自评、问题整改与下一年度预算编制、项目安排、内部管理优化深度结合。认真梳理自评发现的短板弱项，逐项制定整改台账，限期完成整改提升。通过以评促改、以评促管、以评促效，不断完善预算管理、项目管理、资产管理各项制度，持续提升学校精细化管理水平，推动义务教育财政资金使用效益、社会效益、育人效益同步提升，助力义务教育优质均衡可持续发展。

八、其他需说明的情况

无。