开远市第二幼儿园2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市第二幼儿园2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市第二幼儿园2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

实行保教相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美等方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展，同时为家长工作、学习提供便利条件。通过组织、指挥、协调、控制等管理职能，合理利用幼儿园建设与事业发展的各种资源，确保保教质量的提高，较好地实现预期的教育培养目标和服务社会服务家长的任务。

2.机构设置及人员情况

开远市第二幼儿园，成立于1984年，系隶属于开远市教育体育局的全额拨款事业单位。现住所：开远市祥云路1093号；截至2025年12月在职在编人员21人，编制数34人，退休人员20人，另外，外聘教职工46人。开设13个班级，在册幼儿园人数446人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

规范过程管理，继续园部倡导三性三效（创造性、能动性、开拓性）、（效率、效益、效能）。 进一步修订、制定切实可行的幼儿园规章制度，做到工作有章可循，有法可依。组织全体保教人员培训、指导；提高幼儿园以游戏为核心的课程建设能力。严格规范幼儿园一日常规管理的过程性监督与评价；进一步做好幼儿园食堂6T管理，细化各项常规工作及台账记录。严格教师日常管理；做好家长工作，增进家园互动；夯实各项工作，突破办学短板；加强幼儿园园本活动，幼儿发展评价的研究。

（三）当年部门整体支出绩效目标

全面落实幼儿资助政策，确保建档立卡贫困幼儿全覆盖；党对保教工作的全面领导；加强教师队伍建设；推动保育教育融合发展；维护幼儿园和谐安全稳定；接受上级幼儿园办园行为督导评估；完善外聘人员的管理，努力提高外聘人员的工资福利待遇；向更高等级幼儿园发展。

（四）部门预算绩效管理开展情况

我单位根据《中华人民共和国预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，在申报预算的同时，设立了主要绩效目标。同时，从以下几方面做好绩效工资管理跟踪实施：一是确定监控重点。侧重于将“三公”经费及专项经费收支纳入绩效运行重点监控范围；二是明确监控内容。从绩效目标预期完成情况、专项经费收支情况、项目绩效完成情况等方面明确预算执行绩效运行监控分析要点；三是建立定期报送制度。相关科室每季度按照明确的绩效运行监控分析要点报送相关情况，在规定时限内报送市财政局；四是及时督促整改。根据绩效目标实施情况，分管领导督促各科室结合绩效评审报告所反映的问题进行及时整改，促进各科室按照年度计划实现绩效目标。

（五）部门内控制度建设情况

我单位已建立涵盖预算管理、收支业务、政府采购、资产管理、合同管理等重点领域的制度框架，初步形成风险防控机制。并围绕规范权力运行、防范风险、提高管理效能的目标，全面完成了内控制度建设。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《关于下达2025年财政经费支出预算的通知（开财预字〔2025〕1号）》2025年部门预算收入432.93，其中：基本支出432.93（包含工资福利收支426.10万元，商品和服务支出5.97万元，对个人和家庭的补助收支0.86万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入1,101.63万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入1,101.63万元，其他收入0万元。本年总支出1,101.63万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入588.64万元，支出588.64万元，项目资金执行率为100%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：部分项目不进行自评，故部门整体的项目收支情况与“表1 项目收支明细表”的合计收支情况存在差异。

（三）“三公”经费预决算情况

单位2025年年初预算“三公”经费0万元，2025年决算“三公”经费0万元。

（四）资金管理情况

单位资金由财政部门统一管理，符合收支两条线的规定。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2025年设定产出绩效指标47条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标45条。

（2）效益指标完成情况

2025年设定效益指标1条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标1条。

（3）满意度指标完成情况

2025年设定满意度指标2条，截至2025年12月31日，实际完成绩效指标2条。

2.绩效目标未完成原因分析

未完成的绩效目标分别为：1、接受幼儿园办园行为督导评估，原因是本年度上级未安排此项工作；2、幼儿体质健康标准测试达标率，原因是接到上级通知取消当年检测。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目1－2024年第二批学前教育发展专项资金项目绩效目标完成情况：产出指标1条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

2.项目2－2025年支持学前教育发展中央资金项目绩效目标完成情况：产出指标1条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

3.项目3－2025年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金项目绩效目标完成情况：产出指标2条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

4.项目4－开远市2025年秋季学期学前教育公办幼儿园免保育教育费补助资金项目绩效目标完成情况：产出指标2条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

5.项目5－开远市2025年秋季学期第二批学前教育公办幼儿园免保育教育费中央补助资金项目绩效目标完成情况：产出指标3条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

6.项目6－（调整经济分类）开远市2025年秋季学期学前教育公办幼儿园免保育教育费补助资金项目绩效目标完成情况：产出指标2条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

7.项目7－2024年农村学校学前教育营养改善计划（第二批）补助资金项目绩效目标完成情况：产出指标4条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

8.项目8－2025年（第一批）公办幼儿园合同制教师补助经费项目绩效目标完成情况：产出指标1条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

9.项目9－开远市第二幼儿园2025年（第一批）办公经费项目绩效目标完成情况：产出指标1条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

10.项目10－2025年（第一批）校园安保专项经费项目绩效目标完成情况：产出指标1条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

11.项目11－开远市第二幼儿园2025年（第二批）办公经费项目绩效目标完成情况：产出指标1条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

12.项目12－2025年第一批农村学前教育营养改善计划补助资金项目绩效目标完成情况：产出指标4条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

13.项目13－2025年（第二批）公办幼儿园合同制教师补助经费项目绩效目标完成情况：产出指标1条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

14.项目14－2025年（第二批）校园安保专项经费项目绩效目标完成情况：产出指标1条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

15.项目15－开远市第二幼儿园2025年（第三批）办公经费补助资金项目绩效目标完成情况：产出指标1条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

16.项目16－教育各种奖励性绩效经费项目绩效目标完成情况：产出指标4条，效益指标1条，满意度指标2条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

17.项目17－2025年第二批农村学前教育营养改善计划补助资金项目绩效目标完成情况：产出指标5条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

18.项目18－2025年（第三批）公办幼儿园合同制教师补助经费项目绩效目标完成情况：产出指标1条，效益指标1条，满意度指标1条，截至2025年12月31日3条指标全部按计划完成。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分99.30分，评价等级为“优”。

项目1绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目9绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目10绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目11绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目12绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目13绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目14绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目15绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目16绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目17绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目18绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

决策情况指标总分值15分，自评得分15分。

目标设定情况：部门制定了年度预算整体绩效目标，制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符，整体绩效目标清晰、细化、可衡量。科学、合理设立了项目绩效目标，目标明确、细化、量化。

预算配置情况：部门本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。重点支出保障率达100%。

（二）过程情况分析

过程情况指标总分值20分，自评得分20分。

预算执行情况：2025年度预算执行率为100%，结转结余变动率为0%，“三公”经费变动率为0%，“三公”经费控制率为0%，政府采购预算执行率为100%。部门收入依据充分、来源合规，符合“放管服”改革要求和减税降费要求。部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。

预算绩效管理：具有预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等，具有项目支出管理办法或制度、规定，建立部门支出内控制度或相应措施，管理办法、制度、措施得到有效执行。成立部门预算绩效管理工作领导小组，开展事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。对近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。部门按照规定时间及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据、信息并上报、预算决算公开。

资产管理：已具有资产管理制度，相关资产管理制度合法、合规、完整，相关资产管理制度得到有效执行。资产保存完整，资产配置合理，资产处置规范，资产账务管理合规、账实相符，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。2025年度固定资产使用率为100%。

（三）产出情况分析

产出情况指标总分值35分，自评得分34.30分，扣分原因是实际完成率、完成及时率未达100%。

2025年重点工作办结率达100%。2025年设定产出绩效指标截至2025年12月31日的实际完成率和完成及时率为96%，质量达标率为100%。

（四）效果情况分析

效果情况指标总分值30分，自评得分30分。

社会效益：幼儿园办园水平较历年有所提升。达到全部预期指标，效益较为明显。

行政效能：部门履职过程中未发生廉政问题。

社会公众或服务对象满意度：教职工和学生家长对部门履职成果的满意程度较高。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

无。

（二）改进的方向和具体措施

无。

七、主要经验及做法

无。

八、其他需说明的情况

无。