开远市第一幼儿园2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

开远市第一幼儿园2025年度部门整体和项目支出绩效自评报告

为贯彻落实全面实施预算绩效管理，根据《开远市财政局关于印发<开远市全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（开财字〔2020〕181号）、《开远市财政局关于印发<开远市市级项目支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕296号）和《开远市财政局关于印发<开远市市级预算绩效管理暂行办法>的通知》（开财发〔2022〕306号）要求，我单位及时对2025年度部门整体和项目支出绩效情况进行自查自评，现将开远市第一幼儿园2025年度部门整体和项目支出情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职责职能

部门职能是对3—6周岁学龄前幼儿实施保育和教育，促进其身心和谐发展，为家长提供育儿指导与便利服务。

2.机构设置及人员情况

开远市第一幼儿园是全额拨款事业单位，内设办公室、总务处、教研室、医务室、财务室五个机构。2025年编制数为51人，在职人数为25人，退休人数为22人。

（二）年度工作目标及重点工作任务

全面贯彻党的教育方针，以“狠抓常规，挖掘潜力，强化特色，提升质量”为指导，不断创新管理机制，按照“立足教育抓党建，抓好党建促园建”的工作思路，实行幼儿园管理抓干部，保教管理抓年级，教师管理抓活动，幼儿管理抓常规的管理手段，以教学为中心，以质量为目标，不断更新教育理念，夯实基础，强化管理，提高幼儿的综合素养，促进我园保教工作持续健康发展。

（三）当年部门整体支出绩效目标

1.以人为本、实行人性化、精细化管理，争创社会满意幼儿园和家长满意教师。

2.德育为先，强化养成教育，大力推进体育锻炼，为幼儿终身发展夯实基础。

3.加强思想道德建设和安全教育，预防重大安全事故发生，确保校园的安全、文明建立和巩固。

4.加强幼儿德育常规管理，强化幼儿行为习惯的养成教育，促进优良园风的形成，构建和谐校园，为幼儿创造一个轻松、愉快的学习和生活环境。

5.加强教师队伍建设，不断强化教师的责任意识，以良好的班级文化引领幼儿，以抓班风为起点，带动文明校风的形成和巩固。以评先评优为激励机制，带动班级的管理走向科学化。

6.加强与家长的沟通和合作，实行家园共育，促进幼儿发展。

（四）部门预算绩效管理开展情况

按要求编制年度绩效目标，开展预算执行监控、中期评估与年终自评；建立绩效结果与预算安排、改进管理挂钩机制，确保绩效管理全覆盖、常态化。

（五）部门内控制度建设情况

制定了内部管理控制制度，内部管理控制制度比较健全。内控评估存在部分问题，已按照内部控制制度执行内控管理。

二、单位整体收支情况

（一）2025年年初预算安排情况

根据《开远市财政局年初预算批复》2025年部门预算收入488.36万元，其中：基本支出488.36万元（包含工资福利收支477.40万元，商品和服务支出8.11万元，对个人和家庭的补助收支2.85万元）；项目支出安排预算为0万元。

（二）2025年单位整体收支情况

截至2025年12月31日，部门整体总收入1,032.39万元，其中：上年结转结余0万元，本年财政拨款收入1027.39万元，其他收入5.00万元。本年总支出99.52%万元，支付进度为100%。其中：项目实际收入449.89万元，支出444.89万元，项目资金执行率为98.89%，具体情况如下：

表1 项目收支明细表

单位：万元

说明：部分项目不进行自评，故部门整体的项目收支情况与“表1 项目收支明细表”的合计收支情况存在差异。

（三）“三公”经费预决算情况

开远市第一幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出预算为0.9万元，支出决算为0.51万元，完成预算的56.66%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.51万元，完成预算的56.66%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的 0%。

（四）资金管理情况

资金的管理和使用严格执行国家有关法律法规和财务规章制度，坚持勤俭办园的方针，如实反映财务状况，依法组织收入，努力节约支出，建立健全财务制度。资金使用规范，资金的使用都公开透明，预算执行进度到位，不存在大量结余资金，财务核算合法合规。

三、绩效目标完成情况

（一）部门整体支出绩效目标完成情况

1.绩效目标完成情况

（1）产出指标完成情况

2025年部门整体支出设定43条产出指标，截至2025年12月31日，完成43条。

（2）效益指标完成情况

2025年部门整体支出设定1条效益指标，截至2025年12月31日，完成1条。

（3）满意度指标完成情况

2025年部门整体支出设定2条满意度指标，截至2025年12月31日，完成2条。

2.绩效目标未完成原因分析

2025年绩效目标全部完成。

（二）项目绩效目标完成情况

1.2025年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金绩效目标完成情况

该项目2025年实际到位资金0.64万元，已使用资金0.64万元，年末无结余，资金使用率100%。该项经费用于对家庭经济困难儿童、孤儿、残疾儿童入园给予资助，维护教育公平，全面提升学前教育整体水平。我园积极落实资助政策，资助金发放及时，切实保障了家庭经济困难儿童、孤儿、残疾儿童的合法权益。

2.2024年第二批学前教育发展专项资金绩效目标完成情况

该项目2025年实际到位资金65万元，已使用资金65万元，年末无结余，资金使用率100%。该项经费主要用于改善幼儿园办学环境，保障幼儿园正常有序开展保育教育活动，有效提升幼儿园保教质量。通过对幼儿园场地、设施设备的升级改造，为保育教育活动的多样化开展提供了硬件支撑。

3.2025年支持学前教育发展中央资金绩效目标完成情况

该项目2025年实际到位资金89.69万元，已使用资金89.69万元，年末没有结余，资金使用率100%。该项经费用于优化班级布局和活动区域设置，推动保育教育工作更加规范、科学，提升了幼儿园整体办学品质，增强了家长对幼儿园的认可度和满意度。

4.开远市2025年秋季学期学前教育公办幼儿园免保育教育费补助资金绩效目标完成情况

该项目2025年实际到位资金27.88万元，已使用资金27.88万元，年末没有结余，资金使用率100%。该项经费用于免除幼儿园学前一年在园儿童的保育教育费；切实减轻了家长的经济负担，降低了学前教育入园门槛，吸引更多适龄儿童入园接受规范学前教育，进一步提高了学前教育普及度；同时保障了幼儿园保育教育工作的稳定投入，让更多家庭享受到普惠性学前教育政策红利。

5.2025年教师培训培养建设（省级一级校长工作室）专项资金绩效目标完成情况

该项目2025年实际到位资金0.11万元，已使用资金0.11万元，年末没有结余，资金使用率100%。该项资金用于系统开展省级一级园长工作室培训培养工作，有效提升了园长的专业素养和管理能力，更新了教育管理理念，带动工作室成员园规范管理、提升质量，为学前教育优质均衡发展注入动力。

6.办公经费补助（行政性收费）资金绩效目标完成情况

该项目2025年实际到位资金172.44万元，已使用资金172.44万元，年末没有结余，资金使用率100%。该项经费用于保障幼儿园保教工作顺利开展，全面保障了幼儿园日常办公、物资采购、设施维护等工作的有序推进，解决了幼儿园正常运转的资金短缺。

7.2025年公办幼儿园合同制教师补助经费绩效目标完成情况

该项目2025年实际到位资金78万元，已使用资金78万元，年末没有结余，资金使用率100%。该项经费的使用保障了合同教师的工资待遇，确保了幼儿园教师队伍结构的稳定，保障了幼儿园保教工作顺利开展。

8.校园安保专项经费绩效目标完成情况

该项目2025年实际到位资金9.03万元，已使用资金9.03万元，年末没有结余，资金使用率100%。该项经费的使用加强了校园安保建设，确保了校园安全，幼儿园没有安全事故发生，有效防范了各类安全风险，为幼儿、教师营造了安全、稳定、和谐的校园环境，消除了家长的安全顾虑，保障了保育教育活动的有序开展，筑牢了校园安全防线。

9.教育各种奖励性绩效经费绩效目标完成情况

该项目2025年实际到位资金2.1万元，已使用资金2.1万元，年末没有结余，资金使用率100%。该项经费是用来奖励业务水平较高教师的，经费的使用有效提高了教师工作积极性，促进了教育事业快速发展。

四、绩效自评结论

我单位2025年部门整体支出绩效自评得分97分，评价等级为“优”。

项目1 2025年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目2 2024年第二批学前教育发展专项资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目3 2025年支持学前教育发展中央资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目4开远市2025年秋季学期学前教育公办幼儿园免保育教育费补助资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目5 2025年教师培训培养建设（省级一级校长工作室）专项资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目6办公经费补助（行政性收费）资金绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目7 2025年公办幼儿园合同制教师补助经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目8校园安保专项经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

项目9教育各种奖励性绩效经费绩效自评得分100分，评价等级为“优”。

五、部门整体支出绩效评价指标分析

（一）决策情况分析

我单位已制定年度预算整体绩效目标；整体绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。申报预算资金项目设立绩效目标；项目绩效目标设置明确、合理；项目绩效目标充分细化、量化。本年度预算编制完整，与履职目标相匹配，编制依据充分。基本支出能够保障机构正常运转，不存在缺口，不需要通过项目资金进行弥补。重点支出保障率100%。

（二）过程情况分析

我单位9月30日前预算支出进度小于80%，11月30日前预算支出进度小于95%，12月31日预算支出进度99.52%，预算执行进度不均衡。我单位收入依据充分、来源合规，合规率100%。严格执行预算管理、财务制度与内控流程；资金拨付及时、使用合规，审批手续完备；政府采购、资产管理规范；开展预算执行动态监控与自查整改，管理到位。

（三）产出情况分析

我单位重点工作办结率、实际完成率、完成及时率、质量达标率均已达标，产出效果明显。

（四）效果情况分析

按照部门职责完成相关工作并产生直接或间接的社会效益；未发生廉政问题。资金投入有效提升办园条件、保教质量与安全保障水平。

六、部门整体支出过程中存在的问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

1.预算编制精细化程度有待提升，部分项目支出测算与实际执行存在小幅偏差。

2.绩效监控常态化不足，中期跟踪分析与动态调整不够及时。

3.绩效评价结果应用深度不够，与后续预算安排、项目优化衔接需进一步强化。

（二）改进的方向和具体措施

1.提升预算编制精准度，深入研究保教需求，细化支出标准，加强数据测算与论证。

2.健全绩效动态监控机制，定期开展执行分析，及时纠偏，确保目标落地。

3.强化绩效结果应用，将自评结果作为下年度预算、项目安排及内部考核的重要依据，持续提升管理效能。

4.加强财务与业务人员培训，提升预算绩效管理专业能力。

七、主要经验及做法

1.领导重视是搞好绩效评价的基础。单位主要领导参与到预算编制和绩效目标的确定中来，了解实施绩效评价的重要意义，对推动幼儿园的工作完成绩效目标，有着重要作用。

2.确定的绩效目标要结合幼儿园的年度工作计划，这样制定出来的绩效目标才便于总结分析和评价。

八、其他需说明的情况

无其他需说明的情况。