开远市第一幼儿园2026年部门预算编制说明

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开远市第一幼儿园2026年预算公开目录

第一部分 开远市第一幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 开远市第一幼儿园2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

                                      开远市第一幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.全面贯彻党和国家教育方针、政策，执行上级教育行政部门法律法规，坚持社会主义办学方向，落实立德树人根本任务，实现幼儿全面发展教育目标。

2.依法依规办园，面向全体幼儿实施素质教育，全面提升保教质量；结合园所中心工作制定学期计划与工作要点并组织实施。

3.建立健全教职工岗位责任制与园所各项管理制度，督促落实；完成市委、市政府及教育主管部门交办任务。

4.守牢课堂、宣传、网络、活动四大意识形态阵地，强化师德师风建设；抓实校园安全、卫生保健、家园社协同育人工作，营造安全和谐育人环境。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、后勤组、年级组、教研组、财务室。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.完成园所整体文化环境创设，紧扣“爱以启智、育心健体”办园理念，凸显本土特色与美育浸润。

2.优化一日活动流程，强化体能锻炼、德育劳育、卫生保健，提升保教质量。

3.推进课程建设与教研创新，完善家园社协同机制，营造安全和谐的学习生活环境。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制51人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制51人。在职实有25人，其中：财政全额保障25人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员22人，其中：离休0人，退休22人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入7,794,183.37元，其中：一般公共预算5,019,183.37元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入2,775,000.00元。

与上年4,883,618.76元对比增加2,910,564.61元，主要原因是本年食堂收入纳入预算管理，其他收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入5,019,183.37元，其中：本年收入5,019,183.37元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,019,183.37元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年4,883,618.76元对比增加135,564.61元，主要原因是事业人员调标，基本工资、社保缴费、住房公积金等都有增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出7,794,183.37元。财政拨款安排支出5,019,183.37元，其中：基本支出5,019,183.37元，与上年4,883,618.76元对比增加135,564.61元，主要原因是事业人员调标，基本工资、社保缴费、住房公积金等都有增加；项目支出0.00元，与上年对比无变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2050201学前教育：2026年预算数为3,581,139.50元，主要用于保障工资发放和有序开展各项工作。

2.2080502事业单位离退休：2026年预算数为13,200.00元，主要保障退休人员经费支出。

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：2026年预算数为521,931.48元，主要用于单位承担的基本养老保险缴费支出。

4.2080801死亡抚恤：2026年预算数为18,820.80元，主要用于发放遗属人员生活补助。

5.2101102事业单位医疗：2026年预算数为270,637.52元，主要用于单位承担的事业人员医疗保险费。

6.2101103公务员医疗补助：2026年预算数为211,566.83元，主要用于事业人员、退休人员医疗补助缴费。

7.2101199其他行政事业单位医疗支出：2026年预算数为10,438.63元，主要用于单位承担的事业人员工伤保险费。

8.2210201住房公积金：2026年预算数为391,448.61元，主要用于事业在职人员住房公积金支出。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2026年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2026年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会发展事项

2026年我单位无经济社会发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额2,000,000.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算2,000,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

开远市第一幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计3,000.00元，较上年减少6,000.00元，下降66.67%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

开远市第一幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

开远市第一幼儿园2026年公务接待费预算为3,000.00元，较上年增加3,000.00元，增长100%，国内公务接待批次为6次，共计接待75人次。

增加原因：因幼儿园等级晋升督导、教研交流等公务活动增多，接待需求相应回升；本次经费调增是为保障各项业务正常开展的合理刚需，并非铺张开支，旨在规范透明做好必要公务接待保障。

（三）公务用车购置及运行维护费

开远市第一幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年减少9,000.00元，下降100%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费0.00元，较上年减少9,000.00元，下降100%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

减少变化原因：2025年根据《开远市机关事务局关于同意开远市教育体育局下属事业单位车辆处置的批复》（开机关复〔2025〕53号），处置公务用车1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

本部门无此公开事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.“三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

开远市第一幼儿园2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无增减，主要原因是我单位为财政全额拨款的事业单位，非机关单位。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

开远市第一幼儿园2026年委托业务费安排0.00元，与上年对比无增减，主要原因是我单位无相关委托业务及经费支出。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，开远市第一幼儿园资产总额3,549,669.95元，其中，流动资产62,441.09元，固定资产3,486,513.86元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产715.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加1,338,931.24元，其中固定资产增加1,328,632.48元。处置房屋建筑物942.24平方米，账面原值188,448.00元；处置车辆1辆，账面原值36,000.00元；报废报损资产27项，账面原值9,660.00元，实现资产处置收入6,120.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

监督索引号53250200936000200111