开远市碑格中心校2026年部门预算编制说明

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开远市碑格中心校2026年预算公开目录

第一部分 开远市碑格中心校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 开远市碑格中心校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目支出中期规划预算表

                                      开远市碑格中心校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

开远市碑格中心校为开远市教育体育局下属财政全额拨款公益一类事业单位，是一所农村全日制小学，现有1所完小和5所公办幼儿园。学校主要以实施开远市碑格乡学前教育、义务教育为主要任务和职责，全面贯彻党的教育方针，做好日常教学工作，培养学生的创新精神和实践能力，确保农村学前教育及义务教育可持续、稳定、健康发展。

（二）机构设置情况

我单位共设置14个内设机构，包括：党建办公室、行政办公室、教务处、电教室、教科室、财务室、总务处、德育室、大队室、工会室、安全办公室、食安办、学生资助管理中心和体卫艺办公室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.落实对教学常规、德育工作、队伍建设、安全工作、后勤工作等全方位的管理，细化评价机制、优化评价效益，构建科学、规范的学校管理体系。

2.加大培训力度，提高教师队伍素质。

3.持续深入推进课堂教学改革，立足校本研修，以课改促进教研、提升科研。

4.做好教育经费使用规划，严格审批支出，让教育经费更好地推动碑格乡教育事业的发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制90人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制90人。在职实有99人，其中： 财政全额保障99人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员48人，其中：离休0人，退休48人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入23132812.69元，其中：一般公共预算19132812.69元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入4000000.00元。

与上年18336486.92元对比增加了4796325.77元，主要原因是本年将学生伙食费收入纳入预算，其他收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入 19132812.69元，其中：本年收入19132812.69元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款19132812.69元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年17636486.92元对比增加了1496325.77元，主要原因是教师人数增加及基本工资调标，导致工资福利支出增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出23132812.69元。财政拨款安排支出 19132812.69元，其中：基本支出19132812.69元，与上年17636486.92元对比增加了8.48%，主要原因是教师人数增加及基本工资调标，导致工资福利支出增加；项目支出0元，与上年对比无变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。具体使用情况如下：

1.2050202小学教育：2026年预算数为13889773.40元，较上年预算数12792710.50元增加了1097062.90元，主要用于保障学校业务工作开展方面的支出，包括工资福利支出以及商品和服务支出。

2.2080502事业单位离退休：2026年预算数为28800.00元，较上年预算数30000.00元减少了1200.00元，主要用于学校离退休人员公用经费以及党建经费支出。

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：2026年预算数为1932299.52元，较上年预算数1765460.52元增加了166839.00元，主要用于缴纳单位承担的基本养老保险支出。

4.2080801死亡抚恤：2026年预算数为109279.08元，较上年预算数110370.48元减少了1091.40元，主要用于单位的遗属补助支出。

5.2101102事业单位医疗：2026年预算数为990777.14元，较上年预算数910568.88元增加了80208.26元，主要用于缴纳单位承担的基本医疗保险费支出。

6.2101103公务员医疗补助：2026年预算数为694012.92元，较上年预算数670178.77元增加了23834.15元，主要用于缴纳单位承担的公务员医疗补助支出。

7.2101199其他行政事业单位医疗支出：2026年预算数为38645.99元，较上年预算数33102.38元增加了5543.61元，主要用于缴纳单位承担的工伤保险支出。

8.2210201住房公积金：2026年预算数为1449224.64元，较上年预算数1324095.39元增加了125129.25元，主要用于缴纳单位承担的住房公积金支出。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2026年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2026年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会发展事项

2026年我单位无经济社会发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目8个，政府采购预算总额2267000.00元，其中：政府采购货物预算60000.00元、政府采购服务预算2207000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

开远市碑格中心校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8000.00元，较上年增加2000.00元，增加33.33%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

开远市碑格中心校2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化，主要原因是我单位严格按照上级部门要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出。

（二）公务接待费

开远市碑格中心校2026年公务接待费预算为0元，较上年无变化，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无变化，主要原因是我单位严格按照上级部门要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

开远市碑格中心校2026年公务用车购置及运行维护费为8000.00元，较上年增加2000.00元，增加33.33%。其中：公务用车购置费0元，较上年无变化；公务用车运行维护费8000.00元，较上年增加2000.00元，增加33.33%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

公务用车运行维护费增加的原因：2025年我单位收到转拨公务用车1辆，预计2026年公务用车运行维护费支出增多。

八、重点项目预算绩效目标情况

本部门无此公开事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

开远市碑格中心校2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

开远市碑格中心校2026年委托业务费安排0.00元，与上年对比无变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，开远市碑格中心校资产总额3140177.53元，其中，流动资产718579.45元，固定资产2414498.83元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产7099.25元，其他资产0元。与上年3292768.48元相比，本年资产总额减少152590.95元，其中固定资产减少376521.55元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

监督索引号53250200936002700111